Alam ng mga Australian Tax Regulator ang Iyong Crypto Investments

Ang paggamit ng crypto ay lalong nasa radar ng mga awtoridad sa buwis sa buong mundo nitong mga nakaraang taon. Ang lumalagong katanyagan ng mga cryptocurrencies ay nagpapataas ng kanilang paggamit para sa mga transaksyon at pamumuhunan. Gustong tiyakin ng mga awtoridad sa buwis na ang mga indibidwal at negosyo ay wastong nag-uulat at nagbabayad ng mga buwis sa anumang kinita o kita.

Ang mga cryptocurrency ay itinuturing bilang ari-arian para sa mga layunin ng buwis. Dahil dito, nangangahulugan ito na ang mga transaksyong kinasasangkutan ng mga cryptocurrencies ay napapailalim sa buwis sa capital gains, tulad ng anumang iba pang pamumuhunan. Kabilang dito ang pagbili at pagbebenta ng mga cryptocurrencies at paggamit ng mga ito sa pagbili ng mga produkto o serbisyo.

Dapat panatilihin ng mga indibidwal at negosyo ang mga tumpak na talaan ng mga petsa at halaga ng transaksyon ng cryptocurrency upang makalkula ang pananagutan sa buwis. Ang pagkabigong mag-ulat ng mga transaksyon sa cryptocurrency o magbayad ng mga buwis sa mga nadagdag ay maaaring magresulta sa mga parusa o iba pang legal na kahihinatnan. Ito ba ay nagtataas ng isang mahalagang tanong tungkol sa (iyong) crypto holdings?

Nakikita ng mga Awtoridad ang Iyong Cryptopera

Desentralisadong pananalapi (DeFi) protocol at self-custody wallet ay hindi nangangahulugang ganap na nakatago ang mga transaksyon sa mga awtoridad sa buwis. Buwis awtoridad maaaring mag-access ng mga tool at teknolohiya para subaybayan ang mga transaksyon sa mga pampublikong blockchain network. Gaya ng Ethereum, karaniwang ginagamit para sa DeFi mga transaksyon. 

Maraming mga awtoridad sa buwis sa buong mundo ang namumuhunan sa mga tool sa analytics ng blockchain upang matulungan silang makilala at masubaybayan ang mga indibidwal na hindi nag-uulat ng kanilang mga transaksyon sa cryptocurrency. Ipagpalagay na ang isang user ay nagpapalitan ng cryptocurrency para sa fiat currency, ibig sabihin, currency na ibinigay ng gobyerno tulad ng USD, EUR, o GBP. Sa kasong iyon, ang mga transaksyon ay maaaring sumailalim sa pag-uulat kinakailangan sa ilalim ng mga regulasyong anti-money laundering (AML) at know-your-customer (KYC). 

Nangangahulugan ito na ang isang gumagamit ng crypto ay nakasalalay na iulat ang mga transaksyon sa awtoridad sa buwis, depende sa mga batas sa isang partikular na hurisdiksyon. Tandaan, ang lahat ng aktibidad tungkol sa mga transaksyon sa crypto ay pampubliko. Ang on-chain data ay nagpapakita ng mga aktibidad sa pamamagitan ng mga transaksyong naitala sa mga network ng blockchain.

Pagkonekta sa Mga Dot

Dito, sa kadena ang data ay tumutukoy sa impormasyong naitala sa isang blockchain, isang pampublikong ledger ng lahat ng mga transaksyon sa network. Dahil ang blockchain ay isang desentralisado at hindi nababagong rekord ng lahat ng mga transaksyon, posibleng gumamit ng mga algorithm ng pagtutugma ng data upang suriin at ikonekta ang iba't ibang piraso ng impormasyon sa blockchain, kabilang ang pagmamay-ari ng parehong mga asset at digital token.

Sa ilang mga kaso, maaaring matukoy ang mga may-ari ng mga cryptocurrency address gamit ang on-chain na data na ito. Posibleng ikompromiso ang privacy at hindi pagkakilala ng mga indibidwal na iyon. Samakatuwid, dapat malaman ng mga user ang pampublikong kalikasan ng on-chain na data at gumawa ng mga naaangkop na hakbang upang maprotektahan ang kanilang privacy nang naaayon. 

Sa pangkalahatan, maaaring may kinalaman ito sa paggamit ng mga teknolohiyang nagpapahusay sa privacy, gaya ng paghahalo ng mga serbisyo o mga cryptocurrencies na nakatuon sa privacy, o paggawa ng mga hakbang upang matakpan ang trail ng mga transaksyong nauugnay sa kanilang mga address.

Ngayon ay lumilipat sa mga sentralisadong palitan, ginagamit ng mga kilalang gumagamit ng portal upang magbenta, bumili, at humawak ng cryptos. Karamihan sa mga sentralisadong palitan ng cryptocurrency (CEX) tulad ng Binance ay paksa sa mga kinakailangan sa regulasyon. Sa gayon, ibinabahagi nila ang mga rekord ng customer sa mga awtoridad sa buwis o ahensya ng gobyerno.

Sa maraming hurisdiksyon, ang mga palitan na ito ay inuri bilang "Mga Itinalagang Tagapagbigay ng Serbisyo" (DSP) at dapat sumunod sa mga regulasyon. Kabilang ang mga regulasyon sa anti-money laundering (AML) at know-your-customer (KYC).

Ang Pangangailangan na Sumunod sa Mga Regulator

Dapat kolektahin at panatilihin ng mga DSP ang mga detalyadong rekord ng customer, kabilang ang mga pangalan, address, at mga dokumento ng pagkakakilanlan, bilang bahagi ng mga regulasyong ito at ibahagi ito sa mga awtoridad sa buwis o mga ahensya ng gobyerno kapag hiniling. Ang pagkabigong sumunod sa mga kinakailangang ito ay maaaring magresulta sa mga parusa o legal na aksyon.

Ito ay mahalaga para sa mga indibidwal at negosyo paggamit Ang mga CEX ay dapat magkaroon ng kamalayan sa mga regulasyong ito at sumunod sa mga ito upang maiwasan ang mga potensyal na legal o pinansyal na kahihinatnan. Kahit na desentralisadong palitan (Mga DEX) ay maaaring hindi napapailalim sa eksaktong mga kinakailangan sa regulasyon gaya ng mga CEX, gumagana pa rin ang mga ito sa isang legal at regulasyong kapaligiran.

Dahil dito, maaari silang sumailalim sa karagdagang pangangasiwa o mga legal na kinakailangan. Muli, ang mga tuntunin at regulasyon ay maaaring mag-iba sa magkakaibang heograpiya. Sa kasalukuyan, nakatuon ang pansin sa Australia, na kahawig ng a makabuluhan bahagi (25.60%) ng mga gumagamit ng crypto sa buong mundo.

Ang mga palitan ng Cryptocurrency at iba pang itinalagang service provider (DSP) sa Australia ay dapat sumunod sa mga regulasyon ng AML/CTF. Sa gayon ay nagbabahagi ng impormasyon ng customer at mga rekord ng transaksyon sa Australian Taxation Office (ATO) at iba pang may-katuturang awtoridad sa regulasyon. 

Ang mga Regulator ng Australia ay Namumuno

Ang Australian Taxation Office (ATO) ay nagpatupad ng bagong data-matching program sa monitor mga transaksyon sa cryptocurrency at tiyakin ang pagsunod sa mga batas sa buwis. Pinahintulutan ng programa ang ATO na makakuha ng data mula sa mga palitan ng cryptocurrency at itugma ito sa mga talaan ng nagbabayad ng buwis upang matukoy ang mga pagkakaiba.

Sa ilalim ng mga batas sa buwis sa Australia, ang mga transaksyon sa cryptocurrency ay itinuturing bilang mga kaganapang nabubuwisang. Ito ay nagpapahiwatig na ang mga indibidwal at negosyo ay dapat mag-ulat ng anumang mga nadagdag o pagkalugi mula sa mga transaksyong ito sa kanilang mga tax return. Nagbabala ang ATO na ang hindi pagsunod sa mga patakarang ito ay maaaring magresulta sa mga parusa at legal na aksyon.

Karaniwan, kinikilala ng programa sa pagtutugma ng data ang mga nagbabayad ng buwis na maaaring kulang sa pag-uulat o hindi pag-uulat ng kita na nauugnay sa cryptocurrency. Sinabi ng ATO na gagamitin nito ang data na nakuha sa pamamagitan ng programa upang magsagawa ng mga aktibidad sa pagsunod at naaayon sa pagbibigay ng edukasyon at suporta sa mga nagbabayad ng buwis na nangangailangan ng tulong na matugunan ang kanilang mga obligasyon sa buwis.

Assistant Commissioner Tim Loh, hinggil sa nakasaad na tool, iginiit: 

“Nagagawa naming itugma ang data na ito sa mga indibidwal na nakikipagtransaksyon sa mga asset ng crypto, kaya huwag kalimutang isama ang mga dagdag at pagkalugi sa iyong tax return.”

Dapat malaman ng mga indibidwal at negosyong sangkot sa mga transaksyong cryptocurrency ang kanilang mga obligasyon sa buwis at tiyaking nagtatago sila ng tumpak na mga talaan ng kanilang mga transaksyon. Inirerekomenda ng ATO na kumunsulta ang mga nagbabayad ng buwis sa isang propesyonal sa buwis kung kailangan nila ng tulong sa pag-uulat ng kanilang kita na nauugnay sa cryptocurrency.

Bayaran ang Iyong Mga Buwis o Harapin ang mga multa

Ang pagpapatupad ng data-matching program ng ATO ay isang makabuluhang hakbang patungo sa parehong pagtiyak na ang mga transaksyon sa cryptocurrency ay napapailalim sa parehong mga panuntunan sa buwis gaya ng iba pang mga transaksyong pinansyal at na ang mga indibidwal at negosyo ay mananagot para sa kanilang mga obligasyon sa buwis.

Sa pakikipag-usap sa BeInCrypto, sinabi ng mga kinatawan sa CPA Australia na dapat tanungin ng mga accountant ang mga kliyente tungkol sa mga transaksyon sa cryptocurrency bilang bahagi ng kanilang checklist sa oras ng buwis.

“Kung hindi mo itatanong, maaaring hindi mo makuha ang sagot dahil maraming nagbabayad ng buwis ang nakakakita ng mga pakinabang at pagkalugi ng crypto tulad ng mga panalo at pagkatalo sa pagtaya, at hindi nila ito iniisip sa konteksto ng buwis sa kita, kaya tungkulin ng mga tagapayo na siguraduhing magtanong sila sa mga kliyente at ipaalam sa kanila na mayroong isang pagsusuri na nangyayari at maaaring naisin nilang gumawa ng isang boluntaryong pagsisiwalat bago ang Tax Office ay kumakatok sa kanilang pintuan.

Kung mayroon kang mga alalahanin tungkol sa mga implikasyon sa buwis ng iyong mga transaksyon sa DeFi, pinakamahusay na kumunsulta sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis sa iyong hurisdiksyon.

Sa kabila ng pagsisikap ng ATO, kulang pa rin ang pag-unawa at kamalayan sa mga implikasyon sa buwis ng mga transaksyong cryptocurrency. Sa puntong ito, maaaring hindi napagtanto ng maraming tao na kailangan nilang magbayad ng mga buwis sa kanilang mga natamo sa cryptocurrency o maaaring hindi sigurado kung paano iulat ang kanilang mga transaksyon sa ATO.

Samakatuwid, napakahalaga para sa mga indibidwal at negosyong sangkot sa mga transaksyong cryptocurrency na humingi ng propesyonal na payo sa buwis upang matiyak ang pagsunod sa mga batas sa buwis.

Sa kabuuan, ang pagbabayad ng mga buwis sa mga transaksyon sa cryptocurrency ay mahalaga upang sumunod sa mga batas sa buwis sa Australia. Ang ATO ay gumaganap ng isang mahalagang papel sa pagpapatupad ng pagsunod sa buwis, at dapat tiyakin ng mga indibidwal at negosyo na iniuulat nila nang tama ang kanilang mga transaksyon.