Ang 2022 ay mahirap para sa crypto market. Nalaman ng kamakailang ulat na inilathala ng platform ng mga serbisyo sa seguridad na Immunefi na ang Ang industriya ng crypto ay nawalan ng kabuuang $3.9 bilyon sa 2022.
Ang mga nakapipinsalang pagkalugi tulad ng mga ito ay kadalasang nababahala para sa mga namumuhunan sa crypto, ngunit maaaring mayroong isang pilak na lining sa likod ng pagbaba ng mga asset para sa mga mamumuhunan na nag-uulat ng crypto sa kanilang mga buwis.
Si Lisa Greene-Lewis, isang sertipikadong pampublikong accountant sa TurboTax, ay nagsabi sa Cointelegraph na habang ang mga namumuhunan ng crypto ay gumawa ng malaking tagumpay noong 2021, ito ay nagbago nang husto noong 2022. “Nakita namin ang isang crypto winter na nangyari, at gusto ng TurboTax na tulungan ang mga mamumuhunan na makayanan ang kanilang mga pagkalugi, " sabi niya. Ayon kay Greene-Lewis, pag-aani ng buwis ay ang pinakamahalagang ideya na dapat tandaan pagdating sa pag-iipon ng pera kapag naghain ng buwis. Sabi niya:
"Sa crypto, maaari mong i-offset ang mga nadagdag sa mga pagkalugi. Ang anumang natirang pagkalugi ay maaaring mabawi ng hanggang $3,000 laban sa ordinaryong kita tulad ng sahod. Ang mga pagkalugi na higit sa $3,000 ay maaaring dalhin sa susunod na taon ng buwis.”
Ipinaliwanag ni Greene-Lewis na bilang bago, ang mga batang mamumuhunan ay pumapasok sa merkado ng crypto, ang kamalayan sa pag-aani ng pagkawala ng buwis ay nagiging mas kritikal. Ayon sa sa isang survey ng Pew Research Center na binanggit sa pinakabagong ulat ng trend ng buwis ng TurboTax, 16% ng mga Amerikano ang namuhunan, nakipagkalakalan o gumamit ng cryptocurrency. Ang mga indibidwal sa pagitan ng edad na 25 at 34 ay mas malamang na magkaroon ng mga transaksyon sa pagbebenta ng cryptocurrency kaysa sa anumang iba pang pangkat ng edad. "Marami sa mga indibidwal na ito ay walang kamalayan sa pag-aani ng pagkawala ng buwis," sabi ni Greene-Lewis.
Habang ang huling araw para sa pagbebenta ng pagkawala ng buwis para sa 2022 ay lumipas noong Disyembre 30, muling iginiit ng Greene-Lewis na magagawa pa rin ng mga crypto investor ang pagkilos na ito dahil ang mga pagkalugi na iyon ay umusad.
Steven Lubka, bise presidente ng Swan Global Wealth — Ang pribadong serbisyo ng kliyente ng Swan Bitcoin — sinabi pa sa Cointelegraph na ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay isang magandang opsyon para sa Bitcoin (BTC) mga mamumuhunan.
"Ito marahil ang pinaka-naaaksyunan na diskarte sa buwis. Nakikipagtulungan ang Swan Global Wealth sa mga pribadong kliyente upang magbigay ng mahahalagang insight sa merkado, ngunit karamihan sa mga indibidwal ay hindi alam na ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay isang opsyon," sabi niya.
Kamakailan: Ano ang dapat tandaan ng mga crypto hodler habang papalapit ang panahon ng buwis
Itinuro pa ni Lubka na ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay kapaki-pakinabang dahil sa kasalukuyan ay walang “wash sale rule” na inilalapat sa crypto, na hahadlang sa tax break kung binili ng isang investor ang parehong asset na iyon 30 araw sa kalendaryo bago o pagkatapos ng pagbebenta. "Nangangahulugan ito na maaaring ibenta ng mga crypto investor ang kanilang mga asset at pagkatapos ay agad na bilhin muli ang mga iyon habang pinipigilan ang pagkawala ng kanilang mga buwis." Bagama't tiyak na kapaki-pakinabang ito, naniniwala si Lubka na malamang na magbago ang prosesong ito sa malapit na hinaharap.
Ang pagbibigay ng donasyon sa charity ay isa pang paraan para sa mga crypto investor upang mabawasan ang kanilang nabubuwisang kita, na maaaring maging a magandang diskarte sa panahon ng bull market. Sinabi ni Alex Wilson, co-founder ng The Giving Block — isang crypto donation platform — sa Cointelegraph na ang pag-donate ng cryptocurrency ay mahusay sa buwis dahil pinapayagan nito ang mga mamumuhunan na maiwasan ang buwis sa capital gains. Sinabi niya:
Ibinahagi ni Wilson na ang The Giving Block ay nakakita ng tumataas na bilang ng mga donasyong crypto sa nakalipas na taon, lalo na nang mas nababatid ng mga mamumuhunan ang mga benepisyo. "Inaasahan kong magiging malaki ang taong ito para sa mga donasyon dahil tumataas na ang crypto," aniya, at idinagdag na ang nonfungible token (NFT) philanthropy ay nakakakuha ng momentum. "Nakita ng Giving Block ang halos 30% ng mga donasyon nito na nagmumula sa mga NFT." Ayon kay Wilson, ang mga donasyon ng NFT ay gumagana katulad ng mga donasyong crypto.
17.75037 ETH, $28,455.64~ hanggang @FeedingAmerica
Humigit-kumulang 320,000 pagkain ang ibinigay sa ngayon.
- @jackbutcher (@jackbutcher) Enero 29, 2023
Ang mga indibidwal na account sa pagreretiro, o mga IRA, ay isa pang paraan para sa mga crypto investor na bawasan ang kanilang nabubuwisang kita. Katulad ng isang 401(k), ang mga asset na hawak sa mga tradisyunal na IRA ay lalago sa tax-deferred, ibig sabihin, hindi na kailangang magbayad ng income tax ang mga mamumuhunan hanggang sa maalis ang mga asset.
Habang may kamakailang kontrobersya sa paligid ng mga mamamayan ng Estados Unidos pagbili ng mga digital na asset gamit ang mga pondo sa mga IRA, sinabi ni Lubka na ang mga opsyon sa IRA na nakatuon sa crypto ay bumubuti.
Halimbawa, ipinaliwanag niya na sa mga darating na linggo, ang Swan Bitcoin ay maglulunsad ng isang mababang bayad na Bitcoin IRA na magagamit ng lahat ng mga gumagamit ng platform. “Ang mga tradisyunal na IRA ay naniningil ng napakataas na bayad. Ang tanging taunang bayad sa Swan's Bitcoin IRA ay .25%,” aniya. Ang naturang produkto ay malamang na makakuha ng traksyon sa mga crypto investor, na may Charles Schwab survey kamakailan na natuklasan na maraming mga zoomer at millennial ang gustong magkaroon ng crypto bilang bahagi ng kanilang 401(k) mga plano sa pagreretiro.
Mga bagay na dapat isaalang-alang sa pagsulong
Bagama't lumilitaw na may ilang mga benepisyo na nauugnay sa pag-uulat ng cryptocurrency kapag naghain ng tax return, mayroon pa ring kakulangan ng kamalayan sa maraming crypto investor. Upang ilagay ito sa pananaw, ang “2023 Annual Crypto Tax Report” mula sa CoinLedger — isang crypto at NFT tax software company — natagpuan na 31% ng mga mamumuhunan na na-survey ay hindi nag-ulat ng kanilang crypto sa kanilang mga buwis, na ang kalahati ay hindi gumagawa nito dahil hindi sila kumikita at 18% na hindi alam na ang crypto ay nabubuwisan.
Sinabi ni David Kemmerer, co-founder at CEO ng CoinLeder, sa Cointelegraph na ang Internal Revenue Service at iba pang ahensya ng gobyerno ay kailangang magbigay ng mas mahusay na patnubay upang turuan ang mga crypto investor tungkol sa mga buwis. Halimbawa, itinuro niya na mahalaga para sa mga may hawak ng crypto na maunawaan kung paano maaaring ang 2021 infrastructure bill epekto sa pag-uulat ng buwis sa crypto tanawin.
Ayon sa ulat ng CoinLedger noong 2023, ang 2021 infrastructure bill ay malamang na magreresulta sa “cryptocurrency brokers” na kailangang magpadala ng 1099-Bs — isang partikular na uri ng 1099 na nag-uulat ng mga pakinabang at pagkalugi ng kapital mula sa mga seguridad o ari-arian — sa IRS para sa 2023 na taon ng buwis. Sa ngayon, ang mga panuntunan sa pag-uulat ng buwis sa crypto nagdedetalye ng mga naturang pamamaraan ay naantala dahil kailangan pa rin ng IRS na bumuo ng kahulugan ng isang "crypto broker."
Kamakailan: Malaking buwan ng Bitcoin: Nanaig ba ang mga institusyon ng US sa mga retail trader ng Asya?
Sinabi pa ni Pat White, ang CEO ng Bitwave — isang crypto tax, accounting at compliance platform — sa Cointelegraph na dapat mag-alala ang mga crypto investor na maaaring magpataw ang IRS ng wash trading rules sa hinaharap. Gayunpaman, sinabi niya na mayroon pa ring mga opsyon para sa pag-aani ng pagkawala ng buwis sa kaso ng sitwasyong ito. "Ang mga mamumuhunan ay maaaring makahanap ng mga paraan upang lumabas sa kanilang mga posisyon ng barya sa iba't ibang mga asset. Halimbawa, ang Bitcoin ay maaaring mapunta sa nakabalot na Bitcoin, na maaaring matugunan ang wash trading rules ngunit mag-aani rin ng pagkalugi,” paliwanag niya.
White karagdagang remarked na ang mga indibidwal nagpapatakbo ng Ethereum 2.0 node ay teknikal na tumatanggap ng mga reward araw-araw. Dahil dito, nabanggit niya na kailangang isaalang-alang ng mga user na ito kung makikilala o hindi ang mga reward bilang kita sa 2022. Magiging kritikal ito kasunod ng pag-upgrade sa Shanghai nagbibigay-daan para sa withdrawal ng staked Ether (ETH). Sinabi niya:
"Ang Shanghai fork ay babagsak sa kalaunan, at ang mga tao ay makakapag-withdraw ng mga reward. Kung iniuulat mo nang tama ang iyong mga buwis, gugustuhin mong kilalanin ito bilang kita. Gayunpaman, ang mga user ay maaaring gumawa ng mga kapaki-pakinabang na desisyon sa buwis depende sa kung kailan nila gustong makilala ang mga reward na iyon."
Ang artikulong ito ay hindi naglalaman ng payo sa pamumuhunan o mga rekomendasyon para sa ulat ng buwis. Ang bawat paglipat ng pamumuhunan at pangangalakal ay nagsasangkot ng panganib, at ang mga mambabasa ay dapat magsagawa ng kanilang sariling pananaliksik kapag gumagawa ng isang desisyon.
Pinagmulan: https://cointelegraph.com/news/tax-strategies-allow-crypto-investors-to-offset-losses