Mayroon ka bang 401 (k) na plano sa pamamagitan ng trabaho? Maaari ka pa ring mag-ambag sa isang Roth IRA (indibidwal na retirement account) at/o tradisyonal na IRA basta matugunan mo ang IRA's mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat.
Maaaring hindi ka makakuha ng bawas sa buwis para sa iyong mga tradisyonal na kontribusyon sa IRA kung mayroon ka ring 401(k), ngunit hindi iyon makakaapekto sa halagang pinapayagan kang mag-ambag. Sa 2022, maaari kang mag-ambag ng hanggang $6,000, o $7,000 na may catch-up na kontribusyon para sa mga taong 50 pataas. Sa 2023, ang mga halagang iyon ay umabot sa $6,500 at $7,500.
Karaniwang makatuwiran na mag-ambag ng sapat sa iyong 401(k) account upang makuha ang maximum tugmang kontribusyon mula sa iyong employer. Ngunit ang pagdaragdag ng IRA sa iyong retirement mix pagkatapos nito ay maaaring magbigay sa iyo ng higit pang mga opsyon sa pamumuhunan at posibleng mas mababang mga bayarin kaysa sa iyong 401(k) na mga singil. Ang isang Roth IRA ay magbibigay din sa iyo ng mapagkukunan ng walang buwis na kita sa pagreretiro. Narito ang mga panuntunang kailangan mong malaman.
Key Takeaways
- Ang pagkakaroon ng 401(k) na account sa trabaho ay hindi makakaapekto sa iyong pagiging karapat-dapat na gumawa ng mga kontribusyon sa IRA.
- Tinutukoy ng iyong kita kung ang iyong tradisyonal na mga kontribusyon sa IRA ay mababawas.
- Ang halaga ng pera na maaari mong iambag sa isang Roth IRA ay depende sa iyong kita.
- Pinapayagan ka ng spousal IRA na mag-ambag kapag nagtatrabaho ang iyong asawa kahit na wala kang anumang kinita na kita mismo.
- Ang Internal Revenue Service ay nagpapataw ng 6% na excise tax kung gumawa ka ng labis na kontribusyon sa iyong IRA.
Mga Limitasyon sa Kwalipikado at Kontribusyon sa IRA
Ang mga limitasyon sa kontribusyon para sa parehong tradisyonal at Roth IRA ay $6,000 bawat taon, kasama ang isang $1,000 catch-up na kontribusyon para sa mga 50 at mas matanda, para sa taon ng buwis at 2022. Sa 2023, ang mga limitasyon ay $6,500 para sa mga wala pang edad 50 at $7,500 para sa mga edad na 50 pataas.
Maaari mong hatiin ang iyong mga kontribusyon sa pagitan ng iba't ibang uri ng IRA, halimbawa sa pamamagitan ng pagkakaroon ng parehong tradisyonal at Roth IRA. Ngunit ang iyong kabuuang kontribusyon ay hindi maaaring mas mataas kaysa sa limitasyon para sa taong iyon. Ang mga Tradisyunal at Roth IRA ay mayroon ding iba't ibang mga panuntunan tungkol sa iyong mga kontribusyon.
Mga tradisyunal na IRA
Ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA ay kadalasang mababawas sa buwis. Ngunit kung sakop ka ng 401(k) o anumang iba pang planong inisponsor ng employer, ang iyong nabago nababagay na kita (MAGI) ang tutukuyin kung magkano sa iyong kontribusyon ang maaari mong ibawas, kung mayroon man.
Pinaghiwa-hiwalay ito ng mga sumusunod na talahanayan:
| Pagkabawas ng Mga Kontribusyon sa IRA Kung Mayroon Ka Rin na Plano ng Employer para sa 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Katayuan ng paghahain ng buwis | Kita upang ibawas ang buong kontribusyon | Kita para sa bahagyang bawas | Higit sa kita na ito, walang bawas | limitasyon ng kontribusyon |
| Single | Mas mababa sa $68,000 | $ 68,000 sa $ 78,000 | Mahigit sa $ 78,000 | $6,000 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| May asawa, gamit ang sarili mong 401(k) | Mas mababa sa $ 109,000 | $ 109,000 sa $ 129,000 | Mahigit sa $ 129,000 | $6,000 bawat isa + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| May asawa, may 401(k) ang asawa | Mas mababa sa $204,000 | $ 204,000 sa $ 214,000 | Higit sa $214,000 | $6,000 bawat isa + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| Kasal na may sariling 401(k), naghain ng sariling pagbabalik | $0 | $ 0 sa $ 10,000 | Mahigit sa $ 10,000 | $6,000 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| Pagkabawas ng Mga Kontribusyon sa IRA Kung Mayroon Ka Rin na Plano ng Employer para sa 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Katayuan ng paghahain ng buwis | Kita upang ibawas ang buong kontribusyon | Kita para sa bahagyang bawas | Higit sa kita na ito, walang bawas | limitasyon ng kontribusyon |
| Single | Mas mababa sa $73,000 | $ 73,000 sa $ 83,000 | Mahigit sa $ 83,000 | $6,500 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| May asawa, gamit ang sarili mong 401(k) | Mas mababa sa $ 116,000 | $ 116,000 sa $ 136,000 | Mahigit sa $ 136,000 | $6,500 bawat isa + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| May asawa, may 401(k) ang asawa | Mas mababa sa $218,000 | $ 218,000 sa $ 228,000 | Higit sa $228,000 | $6,500 bawat isa + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| Kasal na may sariling 401(k), naghain ng sariling pagbabalik | $0 | $ 0 sa $ 10,000 | Mahigit sa $ 10,000 | $6,500 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
IRS Publication 590-A ipinapaliwanag kung paano kalkulahin ang iyong nababawas na kontribusyon kung ikaw o ang iyong asawa ay sakop ng isang 401(k) na plano.
Kahit na hindi ka kwalipikado para sa isang deductible na kontribusyon, maaari ka pa ring makinabang mula sa tax-deferred investment na paglago sa isang IRA sa pamamagitan ng paggawa ng isang hindi nababawas na kontribusyon. Kung gagawin mo iyon, kakailanganin mong mag-file ng IRS Paraan 8606 kasama ang iyong tax return para sa taon.
Mga Roth IRA
Ang mga Roth IRA ay hindi nagbibigay ng paunang benepisyo sa buwis, at hindi mahalaga kung mayroon kang plano ng employer. Magkano ang maaari mong iambag, o kung maaari kang mag-ambag, ay batay sa iyong katayuan sa pag-file ng buwis at sa iyong kita para sa taon.
Ipinapakita ng talahanayang ito ang kasalukuyang mga limitasyon ng kita:
| Mga Kontribusyon ng Roth IRA para sa 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Katayuan ng paghahain ng buwis | Kita para sa buong kontribusyon | Kita para sa bahagyang kontribusyon | Walang pinapayagang kontribusyon | limitasyon ng kontribusyon |
| Single | Mas mababa sa $129,000 | $ 129,000 sa $ 144,000 | Mahigit sa $ 144,000 | $6,000 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| Kasal, magkasamang nag-file | Mas mababa sa $ 204,000 | $ 204,000 sa $ 214,000 | Mahigit sa $ 214,000 | $6,000 bawat isa + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| May asawa, nag-file nang hiwalay | $0 | $ 0 sa $ 10,000 | Mahigit sa $ 10,000 | $6,000 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| Mga Kontribusyon ng Roth IRA para sa 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Katayuan ng paghahain ng buwis | Kita para sa buong kontribusyon | Kita para sa bahagyang kontribusyon | Walang pinapayagang kontribusyon | limitasyon ng kontribusyon |
| Single | Mas mababa sa $138,000 | $ 138,000 sa $ 153,000 | Mahigit sa $ 153,000 | $6,500 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| Kasal, magkasamang nag-file | Mas mababa sa $ 218,000 | $ 218,000 sa $ 228,000 | Mahigit sa $ 228,000 | $6,500 bawat isa + $1,000 pa kung 50+ ka na |
| May asawa, nag-file nang hiwalay | $0 | $ 0 sa $ 10,000 | Mahigit sa $ 10,000 | $6,500 + $1,000 pa kung 50+ ka na |
Mga IRA ng asawa
Dapat ay mayroon kang kinita upang mag-ambag sa isang IRA. Gayunpaman, mayroong isang pagbubukod para sa mga mag-asawa kung saan isang asawa lamang ang nagtatrabaho sa labas ng bahay. Iyon ay isang IRA ng asawa. Pinahihintulutan nito ang may trabahong asawa na mag-ambag sa isang IRA ng isang hindi nagtatrabaho na asawa at kasing dami ng doble sa mga ipon sa pagreretiro ng pamilya. Maaari kang magbukas ng spousal IRA bilang tradisyonal o Roth account.
Ang kabuuan ng iyong pinagsamang mga kontribusyon sa isang asawang IRA ay hindi maaaring lumampas sa nabubuwisang kabayaran na iniulat sa isang pinagsamang pagbabalik ng buwis.
Ang kabuuan ng iyong pinagsamang mga kontribusyon sa isang asawang IRA ay hindi maaaring lumampas sa nabubuwisang kabayaran na iniulat sa isang pinagsamang pagbabalik ng buwis.
Paano Kung Mag-ambag ka ng Masyadong Malaki?
Kung natuklasan mo na nag-ambag ka ng higit sa iyong IRA kaysa sa pinapayagan mo, gugustuhin mong bawiin ang halaga ng iyong labis na kontribusyon—at mabilis. Ang pagkabigong gawin ito sa isang napapanahong paraan ay maaaring magbigay sa iyo ng pananagutan para sa isang 6% na excise tax bawat taon sa halagang lumampas sa limitasyon.
Ang multa ay iwaive kung mag-withdraw ka ng pera bago mo ihain ang iyong mga buwis para sa taon kung saan ginawa ang kontribusyon. Kailangan mo rin kalkulahin kung ano ang iyong labis na kontribusyon kinita habang sila ay nasa IRA at i-withdraw din ang halagang iyon mula sa account.
Ang kita ng pamumuhunan ay dapat ding kasama sa iyong Kabuuang kita para sa taon at binubuwisan nang naaayon. Higit pa rito, kung ikaw ay wala pang 59½, magkakaroon ka ng 10% na early withdrawal penalty sa halagang iyon.
Pinagmulan: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo