Kung walang nabubuhay na asawa at ikaw ang tagapagpatupad ng kanyang kalooban, dapat mong punan ang Form 56 upang ipaalam sa Internal Revenue Service na tinatanggap mo ang pananagutan ng fiduciary para sa kanyang mga usapin sa buwis. Kung may utang siyang ibalik, gugustuhin mo ring punan ito Paraan 1310 upang i-claim ito, ayon sa California Society of CPAs.
Pag-sign up sa Newsletter
Pagreretiro
Ang Barron's ay nagdadala ng pagpaplano sa pagreretiro at payo sa iyo sa isang lingguhang balot ng aming mga artikulo tungkol sa paghahanda para sa buhay pagkatapos ng trabaho.
Sinabi ni Bret Scholl ng accounting at business-consulting firm na Scholl & Co. na nakalimutang isumite Paraan 56 ay isang karaniwang pagkakamali sa sitwasyong ito. "Kailangan nilang i-file ang form na iyon para maabisuhan sila kung may anumang isyu o tanong ang IRS," sabi ni Scholl. "Siyempre, kung walang anumang isyu o problema, ito ay isang uri ng isang walang kaganapan, kahit na dapat nilang i-file ito."
Ang iba pang mga form at impormasyon ng IRS na maaaring kailanganin mong ihain para sa namatay na mahal sa buhay ay kinabibilangan ng:• Mga W-2 at 1099 na nag-uulat ng kita o mga gastos na binayaran bago namatay ang tao• Maaaring kailanganin ang isang death certificate depende sa estado at, sa ilang mga kaso, para sa federal return.• Paraan 1041 upang mag-ulat ng higit sa $600 sa taunang kabuuang kita na natanggap pagkatapos mamatay ang tao, tulad ng mga dibidendo, interes, at mga nalikom mula sa pagbebenta ng mga ari-arian.
Kung hindi mo makolekta ang lahat ng mga papeles sa oras, mag-file para sa isang extension, sabi ni Scholl. At kung kailangan mo ng higit pang impormasyon, tingnan IRS Publication 559, "Mga Nakaligtas, Tagapagpatupad at Administrator."
Sinabi ni Scholl kung ang namatay na tao ay may kasaysayan ng hindi pag-file ng mga tax return o utang ng pera sa IRS, ang tagapagpatupad ay dapat humiling ng mga kopya ng kamakailang mga transcript ng buwis mula sa IRS at ang ahensya ng buwis ng estado "para lamang matiyak na ang lahat ay malinis."
"Napakahusay na pinapayuhan na gawin nila ang hakbang na iyon," sabi niya. "Maaaring magtagal iyon, ngunit sulit itong gawin dahil nakakatulong din itong protektahan ang kanilang sariling personal na pananagutan."
Q: Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng isang tax credit at isang tax deduction?
Ang mga pagbabawas ng buwis at mga kredito sa buwis ay parehong nagpapababa sa iyong pasanin sa buwis, ngunit ang mga kredito sa buwis sa pangkalahatan ay mas kapaki-pakinabang sa mga nagbabayad ng buwis dahil direktang binabawasan ng mga ito ang halaga ng buwis na kanilang inutang, ayon sa California Society of Certified Public Accountants.
Binabawasan ng mga tax credit ang iyong kabuuang pananagutan sa buwis para sa taon sa isang dollar-for-dollar na batayan, kaya ang isang $1,000 na tax credit ay nagpapababa ng iyong tax bill ng $1,000.
Ang mga kredito sa buwis ay maaaring i-refund o hindi maibabalik. Kung kwalipikado ka para sa isang nare-refund na kredito at ang halagang iyon ay mas malaki kaysa sa iyong bayarin sa buwis, makakakuha ka ng refund para sa pagkakaiba. Halimbawa, kung may utang kang $500 sa mga buwis at maging kwalipikado para sa isang $1,000 na refundable na tax credit, makakakuha ka ng tseke para sa $500. Kung bahagyang maibabalik ang credit, makakakuha ka ng refund para sa isang porsyento ng pagkakaiba.
Sa kabaligtaran, sa mga hindi nare-refund na mga kredito sa buwis, hindi ka makakakuha ng refund ng buwis kung ang kreditong iyon ay nagkakahalaga ng higit pa kaysa sa utang mo sa mga buwis.
Ang mga pagbabawas ng buwis, sa kabilang banda, ay nagpapababa sa halaga ng iyong kita na napapailalim sa mga buwis. Kung mahulog ka sa 22% federal income tax bracket, halimbawa, ang isang $1,000 na bawas ay makakatipid sa iyo ng $220.
“Mula sa pananaw ng patakaran, dapat na maunawaan ng mga tao na ang mga pagbabawas tulad ng pagbabawas ng interes sa mortgage at mga kontribusyon sa kawanggawa ay mas nagkakahalaga sa mga taong nasa mas mataas na mga bracket ng buwis sa kita,” sabi ni Dr. Annette Nellen, isang propesor na namamahala sa programa ng buwis sa nagtapos sa San José State University. "Kung dalawang tao ang bawat isa ay nag-donate ng $1,000 sa kawanggawa, ang isa sa mas mataas na bracket ng buwis ay mas makikinabang."
Sumulat sa [protektado ng email]
The Little Q: Iyong Mga Tanong sa Pananalapi, Nasagot
