Lahat Tungkol sa IRS Tax Inflation Adjustments Para sa 2023 Tax Year

Key takeaways

• Sa linggong ito, inilabas ang IRS tax inflation adjustments para sa 2023 tax year
• Kasama sa anunsyo ang mga pagbabago sa 2023 standard deductions at 2023 IRS tax brackets
• Inaayos ng IRS ang humigit-kumulang 60 na mga probisyon ng buwis para sa inflation taun-taon upang maiwasan ang "bracket creep"
• Bagama't hindi malalapat ang mga pagsasaayos hanggang sa 2023 na taon ng buwis (inihain noong 2024), ang pag-unawa sa mga pagbabagong ito ay mahalaga sa iyong diskarte sa pamumuhunan

Ang 2022 ay isang taon na mahirap sa pananalapi para sa mga mamimili at mamumuhunan. Ang presyo ng…well, lahat, ay tumaas. Bumaba ang halaga ng libu-libong stock at cryptocurrencies. Ang merkado ng real estate, na nagpasigla sa mga portfolio ng ilang mamumuhunan, ay may nagsimulang lumamig habang ang mga rate ng interes ay patuloy na tumataas.

Ngunit ang mga nag-file ng buwis - kabilang ang mga namumuhunan - ay nakatanggap ng ilan magandang balita ngayong linggo: ang IRS tax inflation adjustments para sa 2023 tax year.

Ang mismong anunsyo ay hindi eksaktong isang sorpresa - ang mga rate ng buwis sa US ay inaayos para sa inflation taun-taon. Gayunpaman, salamat sa mataas na inflation sa taong ito, ang pagtaas ay partikular na mapagbigay sa humigit-kumulang 7% sa kabuuan.

Totoo, ang kaluwagan ay isang paraan pa, dahil ang mga pagsasaayos ay nalalapat sa mga pagbabalik na isinampa noong 2024. Gayunpaman, ang mga mamimili at mamumuhunan (lalo na ang mga may sahod ay hindi nakasabay sa inflation) ay maaaring mag-enjoy ng mas maliit na tax withholding sa susunod na taon.

Kabilang sa 60-kakaibang mga probisyon sa buwis na binago, ang pinakamalawak na naaabot ay kinabibilangan ng 2023 na karaniwang mga pagbabawas at IRS tax bracket. Naninindigan din ang mga mamumuhunan na makakuha mula sa mga naayos na pangmatagalang capital gains tax bracket.

Iha-highlight namin ang ilan sa mga pinakamahalagang pagbabago sa buwis sa ibaba, at kung ano ang maaaring maging kahulugan ng mga ito para sa iyo.

Mga pagbabago sa 2023 karaniwang pagbabawas

Ang karaniwang bawas ay isang karaniwang (hindi naka-item) na halaga ng dolyar na nagpapababa sa halaga ng kita kung saan ka binubuwisan. Karamihan sa mga nag-file ng buwis ay maaaring pumili na kunin ang karaniwang bawas maliban kung isa-isa mo ang mga pagbabawas o mahulog sa mga espesyal na pangyayari.

Para sa 2023 na taon ng buwis, ang karaniwang bawas ay tataas sa:

• $13,850 para sa mga single filer (isang pagtaas ng $900)
• $20,800 para sa pinuno ng mga nag-file ng sambahayan (isang pagtaas ng $1,400)
• $27,700 para sa mga mag-asawang magkasamang nag-file (isang pagtaas ng $1,800)

2023 IRS tax bracket: mga pagbabago sa marginal na kita

Ang pitong rate ng buwis ay nananatiling pareho para sa 2023 taon ng buwis. Sa halip, inayos ng IRS ang mga halaga ng kita sa bawat bracket upang bigyan ang mga nag-file ng mas maraming silid sa paghinga sa gitna ng mataas na inflation.

Para sa 2023 na taon ng buwis, ang marginal na mga rate ng buwis para sa bawat bracket ng kita ay:

Mga alternatibong minimum na pagbabago sa rate ng buwis

Ang alternatibong minimum na rate ng buwis, o AMT, ay isang pangalawang sistema ng buwis na nalalapat sa mga indibidwal na mas mataas ang kita. Ang AMT ay nilikha noong 1960s upang pigilan ang mas mayayamang nagbabayad ng buwis na gumamit ng mga legal na butas upang maiwasan ang mga buwis sa pederal na kita. Sa paggana, hindi pinapayagan ng AMT ang ilang pinahihintulutang pagbabawas at nagdaragdag ng mga karagdagang bagay na nabubuwisan.

Sa ilalim ng AMT, pinapayagan ang mga nagbabayad ng buwis na i-exempt ang isang bahagi ng kanilang kita mula sa pagkalkula ng Alternative Minimum Taxable Income (AMTI). Pinipigilan nito ang mga nagbabayad ng buwis na mababa at panggitna ang kita na maging “nahuli sa lambat,” wika nga.

Ngunit ang mga nagbabayad ng buwis na may mataas na kita ay kinakailangang kalkulahin ang kanilang mga buwis nang dalawang beses: isang beses sa ilalim ng regular na sistema, at muli sa ilalim ng AMTI. Pagkatapos, ang nagbabayad ng buwis ay kinakailangang magbayad ng mas mataas sa dalawa.

Sa ilalim ng 2023 IRS tax inflation adjustments, ang halaga ng AMT exemption ay magsisimula sa $81,300, o $126,500 para sa mga joint filer. Ang mga may-asawa na indibidwal na nag-file nang hiwalay ay makikita ang bahagi ng exemption sa $63,250. Para sa mga estate at trust, ang linya ay iginuhit sa $28,400.

Mga pagbabago sa kredito sa buwis sa kita

Ang Earned Income Tax Credit ay tumutulong sa ilang mga nagsampa ng mababa hanggang katamtaman ang kita na bawasan ang kanilang singil sa buwis o kahit na tumaas ang kanilang kita.

Para sa 2023 na taon ng buwis, ang EITC tax credit ay mula sa $600 hanggang $7,430 depende sa iyong kita at laki ng pamilya. Ang kumpletong phaseout na kita sa ilalim ng tax credit ay nasa:

• $17,640 para sa mga filer na walang anak
• $46,560 para sa mga filer na may isang anak
• $52,918 para sa mga filer na may dalawang anak
• $56,838 para sa mga filer na may tatlo o higit pang mga bata

Ang Dokumento ng pamamaraan ng kita ng IRS naglalaman ng higit pang impormasyon sa mga pagbabago sa EITC para sa mga partikular na kita, kategorya at mga phase-out.

Mga rate ng buwis sa capital gains

Ang mga pangmatagalang buwis sa capital gains ay inilalapat sa mga kita na kinita sa mga pamumuhunan o real estate na ibinebenta nang hindi bababa sa isang taon pagkatapos ng pagbili. Para sa 2023, ang IRS tax inflation adjustments sa pangmatagalang capital gains ay:

Mga espesyalidad na allowance

Dinagdagan din ng IRS ang ilang espesyal na pagbubukod at mga pangyayari na maaaring hindi naaangkop sa lahat ng sitwasyon. Gayunpaman, kung mahulog ka sa alinman sa mga bucket na ito, maaaring malaki ang tax windfall.

Kabilang sa mga allowance na ito, para sa 2023 tax year:

• Ang taunang pagbubukod para sa mga regalo ay tumataas mula $16,000 hanggang $17,000
• Ang pagbubukod ng kita na kinita ng dayuhan ay tumataas mula $112,000 hanggang $120,000
• Ang pinakamataas na kredito sa buwis para sa mga kuwalipikadong gastos sa pag-aampon ay tumataas mula $14,890 hanggang $15,950
• Ang pangunahing pagbubukod ng buwis sa ari-arian para sa mga mana ay tumataas mula $12,060,000 hanggang $12,920,000

Paano nakakaapekto sa iyo ang mga 2023 IRS tax bracket na ito

Ang mga taunang pagsasaayos ng inflation ay unang na-codify sa ilalim ng administrasyong Reagan; sa mga nakaraang taon, ang mga bracket ng buwis ay kinailangang manu-manong ayusin upang isaalang-alang ang mataas na inflation - o, mas malamang, hindi nababagay sa lahat.

Ang layunin ng pagsasaayos ng mga rate ng buwis para sa inflation ay upang palayasin ang "bracket creep," na nangyayari kapag ang mga suweldo na nababagay sa inflation ay nagtulak sa iyo sa mas mataas na bracket ng buwis sa paglipas ng panahon.

Para sa mga Amerikano na ang mga suweldo ay nakasabay sa inflation, maaaring hindi ka makakita ng napakalaking pagkakaiba. Sa katunayan, kung nasa tuktok ka ng dalawang bracket, maaari ka pa ring makabangga sa susunod na bracket, depende sa iyong pagtaas ng sahod.

Ngunit para sa mga Amerikano na lumampas sa gitna ng kanilang tax bracket, o na ang mga sahod ay hindi nakasabay sa inflation, ang taunang mga pagsasaayos sa buwis ay nagpapakita ng isang potensyal na pagkakataon sa pagtitipid. Maaari mo ring makita ang pagtaas ng iyong take-home pay sa 2023 na taon ng buwis.

Halimbawa, kung kikita ka ng $175,000 pre-tax sa 2022, ang iyong pinakamataas na rate ng buwis ay magiging 32%. Gayunpaman, kung mananatiling pareho ang iyong mga sahod sa 2023 taon ng buwis, ang iyong pinakamataas na rate ng buwis ay bababa sa 24%, na kumakatawan sa napakalaking pagtitipid.

Totoo rin ito sa mga mamumuhunan na nakatayong tumanggap ng malaking pamana o planong mag-cash sa pangmatagalang capital gain sa 2023 na taon ng buwis. Bukod pa rito, ang mga nagbabayad ng buwis na may mataas na kita ay gustong panoorin ang mga pagbabago sa AMT upang planuhin ang kanilang taon ng buwis nang naaayon.

Ang mga pagbabago sa tax bracket ng IRS ay ang pinakabagong hakbang na ginawa ng gobyerno upang matulungan ang mga nagbabayad ng buwis na makayanan ang tumataas na inflation. Kamakailan, ang Inihayag ng Social Security Administration isang 8.7% na pagtaas ng mga benepisyo para sa 2023 upang mabawasan ang financial blow ngayong taon.

Huwag umasa sa IRS tax inflation adjustments lamang

Ang mga pagsasaayos ng inflation ng buwis sa IRS ay kumakatawan sa malaking balita para sa mga mamimili at mamumuhunan. Gayunpaman, ang isang 7% na pagtaas sa mga halaga ng dolyar na inilapat sa bawat bracket ng buwis ay maaaring hindi sapat upang alisin ang tibo ng inflation na, sa ilang mga lugar ng ekonomiya, ay lumampas sa 15-30%.

Upang malabanan ang mga epektong ito, kami dito sa Q.ai (natural) ay nagrerekomenda ng pamumuhunan para sa iyong hinaharap. (Marahil sa isang AI-backed Inflation Kit partikular na idinisenyo upang madaig ang mas mataas na mga presyo.) Bagama't maaaring hindi ka makakita ng mga pagbabalik na matalo sa inflation sa taong ito, o kahit na sa susunod, ang kasaysayan ay nagpakita ng paulit-ulit na isang mahusay na pag-iba-ibang portfolio ay susi sa pagsipa ng inflation sa likuran pang-matagalang.

I-download ang Q.ai ngayon para sa pag-access sa mga diskarte sa pamumuhunan na pinapagana ng AI. Kapag nagdeposito ka ng $100, magdaragdag kami ng karagdagang $50 sa iyong account.