Ang mga pagkalugi sa kapital na natanto kapag nagbebenta ng mga securities na mas mababa kaysa sa iyong binayaran ay maaaring gamitin upang bawasan ang natanggap na kita mula sa mga stock na nagbabayad ng dibidendo — ngunit hanggang sa isang punto lamang. Hahayaan ka ng IRS na gumamit ng hanggang $3,000 sa netong pagkalugi sa kapital upang mabawi ang kita mula sa mga dibidendo. Sa loob ng limitasyong ito, maaari mo ring gamitin ang mga pagkalugi sa kapital upang kanlungan ang iba pang kita, tulad ng sahod at suweldo. Makipag-usap kay a pinansiyal na tagapayo bago gumawa ng mga desisyon sa pamumuhunan.
Mga Pagkalugi sa Kapital bilang Mga Tax Shelter
Kung bibili ka ng stock at ibebenta ito nang mas mababa kaysa sa binayaran mo, maaari ka pa ring makakuha ng kaunting benepisyo mula sa transaksyong nawawalan ng pera sa pamamagitan ng pagpapababa ng iyong bayarin sa buwis. Madalas mong magagawa ito sa pamamagitan ng pagbabawas ng resulta pagkawala ng kapital mula sa mga kita na ginawa mo sa pagbebenta ng iba pang mga stock para sa higit sa iyong binayaran.
Ang pagsasanay ng pagbebenta ng mga securities na nawalan ng halaga upang lumikha ng mga pagkalugi na magkubli sa ibang kita ay tinatawag pag-aani ng buwis. Ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay isang karaniwang kasanayan sa mga namumuhunan at maaaring makatulong na mapataas ang kabuuang ani mula sa isang portfolio.
Ang mga pagkalugi sa kapital mula sa pag-aani ng pagkawala ng buwis ay maaaring makagawa ng higit pa kaysa sa mga natamo ng kanlungan sa panahon ng kasalukuyang taon ng buwis. Ang mga pagkalugi na ito ay madalas dinala pasulong sa isang taon sa hinaharap upang protektahan ang mga kita mula sa mga buwis sa kita.
Gayunpaman, ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay hindi maaaring gamitin sa parehong paraan upang bawasan ang mga buwis sa kita na kinita ng mga stock na nagbabayad ng dibidendo. Iyon ay dahil ang IRS ay naglalagay ng limitasyon sa halaga ng mga pagkalugi sa kapital na maaaring magamit upang kanlungan ang kita ng dibidendo.
Sa partikular, maaari ka lamang gumamit ng hanggang $3,000 bawat taon ng mga pagkalugi sa kapital upang mabawi ang mga di-capital na kita. Ang limitasyong $3,000 na ito ay nalalapat sa kita ng dibidendo gayundin sa ordinaryong kita, tulad ng mga sahod at suweldo.
Pag-iingat ng Kita sa Dividend na may Pagkalugi sa Kapital
Ang kita ng dividend at mga kita mula sa pagbebenta ng mga securities na hawak mo nang higit sa isang taon ay maaaring pareho na buwisan, gamit ang pangmatagalang rate ng buwis sa capital gains. Gayunpaman, ang dalawang uri ng kita ay hindi tinatrato ng tax code sa lahat ng aspeto.
Ang isang pagkakaiba ay, pagdating sa mga capital gain mula sa pagbebenta ng mga securities bilang tubo, ang pangmatagalang rate ng capital gains ay nalalapat lamang sa mga securities na hawak ng higit sa isang taon. Ang rate ng pangmatagalang capital gains ay mula 0% hanggang 20% at karaniwang mas mababa kaysa sa regular na marginal federal income tax ng isang nagbabayad ng buwis. Ang mga kita sa mga securities na hawak na wala pang isang taon ay binubuwisan sa nagbabayad ng buwis regular na rate, na para sa 2022 ay maaaring mula sa 10% hanggang sa maximum na 37%.
Ang kita ng dibidendo ay binubuwisan sa iba't ibang mga rate depende sa kung ang mga dibidendo ay kwalipikado o hindi kwalipikado. Ang mga kuwalipikadong dibidendo ay binubuwisan bilang mga kita sa kapital, habang ang mga hindi kwalipikadong kita ay binubuwisan bilang ordinaryong kita.
Upang maging kwalipikado, ang mga dibidendo ay dapat matanggap mula sa mga bahaging pagmamay-ari ng higit sa 60 araw sa loob ng 121-araw na panahon bago ang 60 araw bago ang ang dating petsa ng dividend. Kung hindi, ang mga dibidendo ay hindi kwalipikado at binubuwisan sa mga ordinaryong rate ng kita.
Ang parehong mga anyo ng mga dibidendo ay maaaring maprotektahan ng mga pagkalugi sa kapital, napapailalim sa $3,000 na limitasyon. Dahil ang mga rate ng buwis sa mga hindi kwalipikadong dibidendo ay karaniwang mas mataas, ang pang-ekonomiyang benepisyo sa mamumuhunan ay maaaring mas malaki kapag ang mga pagkalugi sa kapital ay ginagamit upang kanlungan ang mga hindi kwalipikadong dibidendo.
Hugasan ang Pagbebenta
Anumang oras na nakikibahagi ka sa pag-aani ng pagkawala ng buwis kailangan mong malaman ang wash sale rules. Ang mga panuntunan sa buwis na ito ay nagbabawal sa pagbebenta ng isang seguridad, pagtatala ng isang pagkawala at pagkatapos ay mabilis na pagbili ng pareho o isang katulad na seguridad.
Kung nagbebenta ka ng isang seguridad nang lugi at sa loob ng 30 araw ay binili mo ang kapareho o isang malaking kaparehong seguridad, hindi ka papayagan ng IRS na gamitin ang pagkalugi upang bawasan ang nabubuwisang kita. Upang maiwasan ito, ang isang mamumuhunan ay dapat maghintay ng 30 araw upang muling bilhin ang seguridad o bumili ng isa na hindi halos magkapareho.
Ang Ika-Line
Ang IRS ay nagpapahintulot sa iyo na mag-aplay ng hanggang $3,000 sa mga pagkalugi sa net capital gains upang mabawasan ang iba pang nabubuwisang kita. Hinahayaan ka nitong potensyal na makatipid ng pera sa mga buwis. Ang netong pagkalugi sa kapital ay maaaring ilapat sa ordinaryong kita gayundin sa kita ng dibidendo. Kung hindi man, gayunpaman, ang mga pagkalugi sa kapital ay hindi magagamit upang itago ang kita ng dibidendo mula sa mga buwis.
Mga Tip sa Pamumuhunan
Matutulungan ka ng isang tagapayo sa pananalapi sa lahat ng iyong mga tanong sa pag-aani ng pagkawala ng buwis. Ang paghahanap ng isang kwalipikadong tagapayo sa pananalapi ay hindi kailangang maging mahirap. SmartAsset's libreng tool tumutugma sa iyo ng hanggang tatlong tagapayo sa pananalapi na naglilingkod sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga tagapayo na tumutugma nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang humanap ng tagapayo na makakatulong sa iyong makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi, mag-umpisa na ngayon.
Mga buwis sa kita ay ipinapataw lamang sa natanto na mga kita ng kapital. Ang paraan kung paano mo napagtatanto ang isang capital gain ay sa pamamagitan ng pagbebenta ng pinahahalagahang seguridad. Kung walang benta, walang pakinabang at walang buwis. Ganoon din sa mga pagkalugi sa buwis. Maliban kung at hanggang sa magbenta ka ng seguridad nang mas mababa kaysa sa binayaran mo, hindi mo napagtanto ang pagkalugi at hindi mo ito magagamit para kanlungan ang ibang kita. Nangangahulugan ito na sa pagtatapos ng isang taon ng buwis, ang mga mamumuhunan ay madalas na aktibong nagbebenta ng mga pamumuhunan na nawawalan ng pera upang maitala ang pagkawala para sa mga layunin ng pag-aani ng pagkawala ng buwis.
Credit ng larawan: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot
Ang post Maari bang I-offset ng Capital Loss ang Dividend Income? lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/capital-losses-tax-shelters-140016887.html