Ang pag-iipon para sa pagreretiro ay naging mas madali. Inaprubahan ng Kongreso ang malalaking pagbabago na makakatulong sa 401(k) at IRA saver na maglaan ng kaunting pera para sa kanilang mga kinabukasan.
Isang serye ng mga bagong batas—na kilala bilang Secure Act 2.0—ay baguhin ang paraan ng pag-iipon ng mga Amerikano para sa pagreretiro simula sa 2023. Bahagi sila ng $1.7 trilyon na panukalang batas sa paggastos na ipinasa ng Kongreso noong huling bahagi ng nakaraang linggo, at kasama ang pagtaas ng edad ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMDs), na nagpapahintulot sa hindi nagamit na 529 na pondo (tax-advantaged savings plan para sa mga gastusin sa kolehiyo) na malipat sa isang penalty sa retirement account -libre, at ginagawa ito mas madali para sa mga manggagawa na may mga pautang sa mag-aaral para makapag-ipon para sa pagreretiro.
"Sa pagpasa ng SECURE 2.0, milyon-milyong higit pang mga Amerikano ang mayroon na ngayong mas magandang pagkakataon sa tagumpay sa pagreretiro," sabi ni John James, pinuno ng Vanguard Institutional Investor Group. "Ang landmark na batas na ito ay ginagawang mas madali para sa mga kalahok na mag-ipon para sa kanilang kinabukasan."
Kasama sa batas ang dose-dosenang pagbabago sa pagtitipid sa pagreretiro, ayon sa teksto ng panukalang batas, mga buod ng mga probisyon, at pananaw mula sa mga eksperto sa pagreretiro at pinansyal. Narito ang isang rundown ng ilan sa mga pangunahing 401(k), 403(b), at IRA tweak.
Mga pagbabago sa RMD
Sa kasalukuyan, ang mga nagbabayad ng buwis ay kinakailangang magsimulang kumuha ng mga RMD mula sa kanilang mga retirement account sa edad na 72. Ngunit simula sa 2023, ang edad na iyon ay tataas sa 73. Sa 2033, ang edad ay tataas sa 75.
Ibig sabihin, kung naging 72 ka na sa 2022, kakailanganin mong kunin ang iyong unang RMD bago ang Abril 1, 2023; ngunit kung magiging 72 ka na sa 2023, hindi mo na kailangang kunin ang iyong RMD hanggang sa susunod na taon, kapag naging 73 ka na. Inilipat nito ang deadline para sa iyong unang pag-withdraw sa Abril 1, 2025 (dahil ang iyong unang RMD ay para sa taong 2024 ).
Isang karagdagang pagbabago sa RMD: Ang parusa para sa mga nawawalang RMD ay binabawasan mula 50% ng halaga ng withdrawal hanggang 25%. Bumaba ito sa 10% kung kukunin ang RMD sa katapusan ng susunod na taon.
At simula sa 2024, ang nabubuhay na asawa na nagmamana ng retirement account ay ituturing bilang namatay na may-ari ng account para sa mga layunin ng RMD. Nangangahulugan ito kung ang nabubuhay na asawa ay mas bata kaysa sa kanilang namatay na kasosyo, maaari nilang maantala ang mga RMD.
Sa wakas, habang kasalukuyang walang mga RMD sa Roth IRA, mayroong mga kinakailangang pamamahagi para sa Roth 401(k)s. Tinatanggal ng Secure Act 2.0 ang mga ito para sa mga may hawak ng account na nabubuhay pa.
Nadagdagang catch-up na kontribusyon
Isa pang biyaya para sa mga matatandang manggagawa: Pahihintulutan silang mag-ipon ng higit pa sa mga account sa pagreretiro.
Sa kasalukuyan, ang mga mahigit sa 50 ay maaaring mamuhunan ng karagdagang $7,500 sa kanilang 401(k) o 403(b)s sa tinatawag na catch-up na kontribusyon. Ang halagang iyon ay tataas sa $10,000 simula sa 2025 para sa mga nasa edad na 60 hanggang 63.
Bukod pa rito, simula sa 2024, ang IRA catch-up na limitasyon ay tataas para sa inflation bawat taon. Sa kasalukuyan, ito ay isang flat $1,000 na dagdag bawat taon.
Makibalita sa mga kontribusyon ni Roth
Sa ilalim ng kasalukuyang batas, ang mga catch-up na kontribusyon sa mga kwalipikadong plano sa pagreretiro ay maaaring gawin sa isang pre-tax o Roth (post-tax) na batayan. Binabago iyon ng batas para sa mga manggagawang mas mataas ang kita: Para sa mga kumikita ng hindi bababa sa $145,000, ang lahat ng catch-up na kontribusyon ay sasailalim sa paggamot sa buwis ng Roth, simula sa 2024.
"Gusto ng Kongreso ng mas maraming pondo sa pagreretiro na mapupunta sa mga Roth-type na account dahil pinalaki nila ang kita sa buwis, dahil walang mga bawas sa buwis para sa mga kontribusyon sa Roth," sabi ni Ed Slott, isang CPA at isang Espesyalista sa IRA. "Ngunit ito ay mahusay para sa mga tao dahil ang mga pamamahagi ng Roth sa pagreretiro ay magiging walang buwis."
Roth 401(k) na tumutugma
Sa ilalim ng kasalukuyang batas, kung ang isang employer ay nag-aalok ng isang retirement match, kailangan itong ipamahagi sa isang tradisyunal na 401(k) sa isang pre-tax na batayan, kahit na ang empleyado ay may Roth 401(k). Ang bagong batas ay nagsasaayos nito upang ang mga tagapag-empleyo ay makapag-alok ng mga kontribusyon sa pagtutugma ng Roth. Tulad ng iba pang mga kontribusyon sa Roth, ang mga empleyado ay magbabayad ng mga buwis sa kanilang Roth match sa harap at magagawang ilabas ito nang walang buwis sa ibang pagkakataon.
401(k) na mga savings account
Magagawa na ngayon ng mga employer na awtomatikong i-enroll ang kanilang mga empleyado sa mga savings account na naka-link sa kanilang 401(k)s. Ipinakita ng mga pag-aaral na ang awtomatikong pagpapatala ay nagpapataas ng mga rate ng paglahok—at kabuuang halaga ng—mga matitipid. Maaari din nilang itugma ang mga pang-emergency na ipon, kahit na ang tugma ay magiging sa anyo ng kontribusyon sa retirement account.
Ang mga empleyadong kumikita ng wala pang $150,000 simula sa 2023 ay kwalipikado para sa mga account na ito, at maaaring makatipid ng hanggang $2,500. Gumagana ang savings tulad ng kontribusyon sa Roth (o kontribusyon sa isang regular na savings account): Nag-aambag ang mga empleyado ng pera na binayaran na nila ng buwis, at maaari itong bawiin nang walang buwis. Kung matugunan ng isang empleyado ang limitasyong $2,500 na iyon, ang anumang karagdagang kontribusyon ay idi-divert sa isang Roth account.
"Ang SECURE Act ay higit na nakatutok sa pang-emerhensiyang pagtitipid kaysa sa anumang naunang batas na nakita namin," sabi ni Jeff Kobs, pinuno ng John Hancock Retirement's Business Consulting Group. "Talagang na-highlight ng nakalipas na ilang taon na ang pagbibigay ng paraan upang makatipid para sa mga emerhensiya ay makakapigil sa mga indibidwal na gamitin ang kanilang mga pangmatagalang asset sa pagreretiro upang magbayad para sa mga panandaliang pangangailangan."
Emergency 401(k) at IRA withdrawal
Ang batas ay gagawing mas madali para sa mga manggagawa na mag-withdraw ng mga pondo mula sa kanilang mga account sa pagreretiro nang walang parusa sa kaso ng mga personal o emerhensiya ng pamilya tulad ng isang nakamamatay na sakit o natural na kalamidad.
Isang emerhensiyang pamamahagi ng hanggang $1,000 ang papahintulutan bawat taon simula sa 2024. Kung hindi binayaran ng nagbabayad ng buwis ang $1,000 na iyon sa loob ng tatlong taon, hindi sila maaaring kumuha ng isa pang pamamahagi sa panahong iyon.
“Bagaman ang lahat ng ito ay kritikal na isyu, ang pag-withdraw ng maaga mula sa isang retirement account ay dapat na isang huling paraan, at ngayon ang Tax Code ay may mas maraming penalty-free access kaysa dati,” sabi ni Slott. “Mahirap na tawag. Sana ay gamitin lamang ng mga tao ang mga pondong ito para sa mga tunay na emerhensiya, at magkakaroon pa rin sila ng buwis sa pamamahagi."
Bukod pa rito, simula sa 2024, ang mga nakaligtas sa pang-aabuso sa tahanan ay papayagang kumuha ng mga withdrawal na walang penalty na mas mababa sa $10,000 o 50% ng kanilang retirement account. Maari nilang bayaran iyon sa loob ng tatlong taon, at kung gagawin nila ay ibabalik sa kanila ang income tax na binayaran nila sa withdrawal.
401(k) awtomatikong pagpapatala
Sa pagsasalita tungkol sa awtomatikong pagpapatala, ang batas ay nag-aatas sa mga tagapag-empleyo na magsimula ng mga bagong plano sa pagreretiro sa 2025 o pagkatapos na awtomatikong i-enroll ang kanilang mga empleyado sa isang 401(k) at 403(b) na plano. Ang awtomatikong pagpapatala ay magsisimula sa 3% ng suweldo ng empleyado at hindi maaaring lumampas sa 10%. Bawat taon, ang kontribusyon ay awtomatikong tataas ng 1%.
Tugma sa pagbabayad ng utang ng mag-aaral
Ang mga manggagawa na may utang sa mag-aaral ay madalas na hindi nag-aambag sa kanilang mga account sa pagreretiro upang mabayaran ang kanilang buwanang pagbabayad sa utang. At kung ang kanilang tagapag-empleyo ay nag-aalok ng isang 401 (k) na tugma, nangangahulugan iyon na hindi nila nakuha ang pera na iyon-epektibong kumukuha ng pagbawas sa suweldo at binabawasan ang oras na sila ay namumuhunan para sa pagreretiro, kung minsan sa loob ng isang dekada o higit pa.
Ang Secure Act 2.0 ay nagpapahintulot sa mga employer na gumawa ng mga katumbas na kontribusyon sa isang retirement account para sa mga empleyadong nagbabayad ng student loan, kahit na hindi sila nag-aambag sa kanilang 401(k)s. Ang laban ay sumasalamin sa isang laban sa pagreretiro, na nagpapahintulot sa mga nanghihiram na iyon na magsimulang mag-ipon para sa pagreretiro habang binabayaran ang kanilang utang.
Nalalapat din ito sa mga may 403(b)s, 457(b)s, at SIMPLE IRA.
Rollover 529 na pondo
Kung ang isang pamilya ay may mga natirang pondo sa isang 529 account na hindi nila ginagamit para sa mga layuning pang-edukasyon, sila ay tinasa ng isang parusa upang bawiin ang mga pondong iyon. Simula sa 2024, pinapayagan ng Secure Act 2.0 ang mga benepisyaryo ng 529 na account na mag-roll over hanggang $35,000 (sa buong buhay) sa isang Roth IRA. Ang 529 ay kailangang bukas nang hindi bababa sa 15 taon para magawa ito ng isang benepisyaryo.
Ang halaga ng rollover ay napapailalim sa taunang limitasyon ng kontribusyon para sa mga Roth IRA, kaya maaaring kailanganin ng ilang tao na magplanong ilipat ang kanilang mga pondo sa loob ng maraming taon.
“Bagama't walang milyon-milyong tao ang labis na nagpopondo sa 529 na mga plano, ito ay nagbibigay ng katiyakan sa mga magulang at lolo't lola na nagpopondo ng 529 na ang pera ay maaaring i-reposition para sa kanilang mga anak o apo sa mga retirement savings kung ang kanilang 529 na benepisyaryo ay mapupunta sa mas murang paaralan, makakakuha ng scholarship. , o hindi pumapasok sa kolehiyo," sabi ni Jamie Hopkins, kasosyo sa pamamahala ng mga solusyon sa kayamanan sa Carson Group.
Pambansang 401(k) na pagpapatala
Sa wakas, lilikha ang panukalang batas ng pambansang lost-and-found registry para sa 401(k)s. Sa kasalukuyan, ang mga estado ay nagpapatakbo ng kanilang sariling mga bersyon, na humahantong sa pagkalito para sa maraming manggagawa.
"Maaaring halos imposible na mahanap ang iyong mga pondo kung nawala o nakalimutan dahil ang pera ay maaaring hindi nasa estadong tinitirhan mo, o ang iyong employer ay matatagpuan, ngunit kung saan matatagpuan ang provider ng plano," sabi ni Hopkins. "Ang isang pambansang direktoryo ay magiging kapaki-pakinabang para sa mga mamimili."
Ang database ay mahahanap online, na nagpapahintulot sa mga manggagawa na hanapin ang kanilang tagapangasiwa ng plano.
Ang kuwentong ito ay orihinal na itinampok sa Ang kapalaran.com
Higit pa mula sa Fortune:
Ang mga taong lumaktaw sa kanilang bakuna sa COVID ay nasa mas mataas na panganib ng mga insidente sa trapiko
Sinabi ni Elon Musk na ang pagbo-boo ng mga tagahanga ni Dave Chapelle ay 'isang una para sa akin sa totoong buhay' na nagmumungkahi na alam niya ang pagbuo ng backlash
Nakahanap ang Gen Z at mga batang millennial ng bagong paraan para makabili ng mga mararangyang handbag at relo—pamumuhay kasama ang nanay at tatay
Ang tunay na kasalanan ni Meghan Markle na hindi mapapatawad ng publiko sa Britanya–at hindi maintindihan ng mga Amerikano
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html