Alin ang pinakamahusay na paraan upang pangasiwaan ang isang indibidwal na retirement account (IRA)? Hayaan itong umupo at kumita ng pera, pagkatapos ay magbayad ng mga buwis sa mga withdrawal sa pagreretiro? O i-roll ito sa isang Roth IRA? Dapat ko bang bayaran ang mga buwis ngayon at makakuha ng walang buwis na pera sa ibang pagkakataon? At maaari ko bang makuha ang mga buwis na dapat bayaran sa rollover mula sa rollover account mismo?
-Pat
Kapag iniisip mo kung gagawin mo i-convert ang isang tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA, marami kang dapat isaalang-alang kaysa sa agarang pag-hit sa buwis.
Bagama't malaki ang bahagi ng buwis dito, hindi lang sila ang salik sa paglalaro. Kaya gugustuhin mong tingnan ang buong larawan habang inaalam mo kung ang isang Roth conversion ay may katuturan para sa iyong kasalukuyan at hinaharap na pananalapi. (At makatuwirang kumonsulta sa a pinansiyal na tagapayo o tagapayo sa buwis bago mo gawin ang hakbang na ito upang matiyak na tama ang lahat.)
Mga Tradisyonal vs. Roth IRA
Bago tayo sumisid sa mga kadahilanan ng conversion, pag-usapan natin sandali ang mga pagkakaiba sa pagitan ng tradisyonal at Roth IRA. Muli, nakatuon ang karamihan sa mga tao sa mga epekto ng buwis, ngunit may ilang iba pang mga kadahilanan na naghihiwalay sa dalawang uri ng mga account sa pagreretiro. Ang mga pagkakaibang iyon ay ginagawa ang Roth IRA na isang panalong pagpipilian para sa maraming tao.
Ang ilang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng tradisyonal at Roth IRA ay kinabibilangan ng:
Timing ng buwis: Mga tradisyunal na kontribusyon sa IRA ay (pangkalahatan) nababawas sa buwis kapag ginawa ang mga ito, at ang lahat ng mga withdrawal ay binubuwisan kapag kinuha ang mga ito. Ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay hindi mababawas sa buwis, at lahat ng mga withdrawal ay walang buwis kapag kinuha (basta sinusunod mo ang mga patakaran). Nangangahulugan iyon na ang mga kita sa isang Roth IRA ay hindi kailanman binubuwisan.
Mas madaling pag-access sa iyong pera: Ang mga tradisyunal na pag-withdraw ng IRA na kinuha bago ang edad ng pagreretiro ay napapailalim sa 10% na mga parusa sa ibabaw ng hit sa buwis sa kita. Ang mga kontribusyon sa Roth IRA – ngunit hindi mga kita – ay maaaring i-withdraw anumang oras nang walang parusa dahil nagbayad ka na ng buwis sa mga ito, para ma-access mo ang iyong pera kapag kailangan mo (kapag pumasa ka sa limang taong anibersaryo ng conversion).
Mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD): Sa mga tradisyonal na IRA, kailangan mong simulan ang pagkuha Mga RMD sa sandaling maabot mo ang edad na 72. Sa mga Roth IRA, hindi mo na kailangang kumuha ng mga pamamahagi kung ayaw mo.
Pinababang kita na nabubuwisan: Ang mga tradisyonal na pag-withdraw ng IRA ay napapailalim sa mga regular na buwis sa kita, na nagpapataas ng iyong nabubuwisang kita. Ang mga withdrawal ng Roth IRA ay hindi nabubuwisan at hindi kasama sa nabubuwisang kita. Ang mas mababang kita na nabubuwisan ay maaaring panatilihin kang nasa mas mababang bracket ng buwis. Bilang karagdagang bonus, makakatulong ito sa iyong maiwasan ang pagbabayad ng buwis sa kita sa mga benepisyo ng Social Security sa pagreretiro.
Pamana na walang buwis: Ang iyong mga tagapagmana ay magbabayad ng mga buwis sa mga withdrawal mula sa minana ang mga tradisyonal na IRA. Ang mga tagapagmana na kumukuha ng mga withdrawal mula sa minanang Roth IRA ay hindi magbabayad ng anumang mga buwis sa kita hangga't ang limang taong tuntunin ay natugunan.
Para sa mga kadahilanang ito, maraming tao ang maaaring makinabang nang matagal mula sa pag-convert ng tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA. Ngunit bago ka makipagkarera upang gawin ang hakbang na ito, isaalang-alang ang pinakamahusay na paraan upang pamahalaan ito, upang hindi ka mapunta sa kahirapan sa pananalapi.
Kailan Mag-convert sa isang Roth IRA
Dahil haharapin mo ang mas malaking bayarin sa buwis kapag nag-convert ka ng tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA, gugustuhin mong gawin ito nang madiskarteng. Kung mayroon kang pabago-bagong kita, makatuwirang mag-convert nang higit pa sa isang taon na mas mababa ang kita at maiwasan ang mga conversion sa isang taon na mas mataas ang kita.
Maaari mo ring i-convert ang iyong tradisyonal na IRA sa mga bloke sa halip na gawin ito nang sabay-sabay. Kakailanganin mong subaybayan ang maramihang limang taong anibersaryo, ngunit magagawa mong ikalat ang kasalukuyang pasanin sa buwis sa kita sa loob ng ilang taon sa halip na magkaroon ng napakalaking lump sum nang sabay-sabay.
Tungkol naman sa timing, kung mas malayo ka sa pagreretiro, mas mahusay na magsisilbi sa iyo ang conversion. Ang mga kita na walang buwis sa Roth ay magkakaroon ng mas maraming oras upang maipon at mapabilis, na mag-iiwan sa iyo ng mas malaking tax-free nest egg para sa hinaharap.
Kapag ang isang Roth IRA Conversion ay Walang Katuturan
Mayroon ding mga sitwasyon kung saan walang saysay ang isang Roth conversion.
Halimbawa, kung halos handa ka na o nakakatanggap na Sosyal na kaligtasan at mga benepisyo ng Medicare, ang paggawa ng Roth conversion ay magpapataas ng iyong nabubuwisang kita, na posibleng magresulta sa nabubuwisang Social Security at tumaas na mga premium ng Medicare.
O kung nagretiro ka na at ginagamit ang mga pondo sa iyong tradisyunal na IRA upang mabayaran ang iyong mga gastusin sa pamumuhay, ang kasalukuyang pag-hit sa buwis ay maaaring maging mas mahirap na bayaran ang iyong mga bayarin. Isa pang dahilan para laktawan ang diskarteng ito: Wala kang sapat na pondong hindi pagreretiro na magagamit upang bayaran ang mga buwis, na maaaring gawin ang conversion na isang nawawalang panukala.
Ang 5-Taong Panuntunan para sa Roth Conversion
Ang mga conversion ng Roth IRA ay may espesyal na paghihigpit: Hindi ka maaaring kumuha ng mga withdrawal na walang parusa mula sa Roth IRA bago ang limang taong anibersaryo ng conversion. At iyan ay naaangkop sa bawat conversion nang hiwalay kung ikalat mo ito sa maraming taon ng buwis.
Ang limang taong orasan ay magsisimula sa simula ng taon ng buwis kung saan mo na-convert ang IRA. Kaya, halimbawa, kung nag-convert ka ng $25,000 mula sa isang tradisyonal na IRA patungo sa isang Roth noong Nob. 15, 2022, magsisimula ang orasan sa Ene. 1, 2022. Ibig sabihin, maaari kang magsimulang kumuha ng mga withdrawal na walang penalty pagkatapos ng Ene. 1, 2027 – wala pang limang buong taon mula sa aktwal na petsa ng conversion.
Pinipigilan ng panuntunang ito ang mga tao na gumawa ng end run sa paligid ng 10% tax penalty para sa maagang pag-withdraw mula sa isang tradisyonal na IRA. Kaya huwag umasa sa pagkuha kaagad ng mga withdrawal na walang buwis sa iyong conversion sa Roth.
Pagharap sa Mga Buwis sa Conversion ng Roth
Nakatutukso na gumamit ng isang bahagi ng mga rollover na pondo upang bayaran ang mga buwis sa iyong conversion sa Roth – ngunit iyon ay isang malaking pagkakamali.
Tiyaking mayroon kang sapat na regular na ipon para mabayaran ang buong bayarin sa buwis sa iyong conversion.
Anumang halagang kinuha mo sa tradisyonal na IRA na hindi napupunta sa bagong Roth IRA ay binibilang bilang maagang pag-withdraw. Ibig sabihin, bilang karagdagan sa regular na income tax na inutang, ang perang iyon ay sasailalim din sa 10% early withdrawal penalty.
Halimbawa, sabihin nating gusto mong i-convert ang $20,000 mula sa tradisyonal patungo sa isang Roth IRA. Tinatantya mo ang mga buwis sa kita sa conversion ay magiging $2,000 (o 10% ng kabuuan). Kung magpipigil ka ng $2,000 mula sa halaga ng rollover, magiging $18,000 lang ang iyong conversion sa Roth.
Ang iba pang $2,000 ay ituturing na maagang pag-withdraw … at magkakaroon ka ng karagdagang $200 sa mga parusa sa IRS. Dagdag pa, ang iyong Roth ay magkakaroon ng mas kaunting pera para magsimula, at nangangahulugan iyon ng mas mababang mga kita na walang buwis sa paglipas ng panahon.
Ika-Line
Huwag gumamit ng bahagi ng mga pondo ng conversion upang bayaran ang mga buwis. Aabutin ka ng mga parusa ngayon at paglago ng kita sa katagalan.
Si Michele Cagan, CPA, ay isang SmartAsset financial planning columnist at sumasagot sa mga tanong ng mambabasa sa personal na pananalapi at mga paksa sa buwis. May tanong ka bang gusto mong masagot? Email [protektado ng email] at ang iyong tanong ay maaaring masagot sa hinaharap na kolum.
Pakitandaan na si Michele ay hindi kalahok sa platform ng SmartAdvisor Match.
Mga Tip sa Pamumuhunan at Pagpaplano sa Pagreretiro
Isaalang-alang ang pakikipagtulungan sa isang tagapayo sa pananalapi para sa gabay sa kung paano pangasiwaan ang mga account sa pagreretiro. Ang paghahanap ng isang kwalipikadong tagapayo sa pananalapi ay hindi kailangang maging mahirap. Libreng tool ng SmartAsset tumutugma sa iyo ng hanggang tatlong tagapayo sa pananalapi sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga tagapayo na tumutugma nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang humanap ng tagapayo na makakatulong sa iyong makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi, mag-umpisa na ngayon.
Habang nagpaplano ka para sa kita sa pagreretiro, bantayan ang Social Security. Gamitin Ang calculator ng Social Security ng SmartAsset upang makakuha ng ideya kung ano ang maaaring maging hitsura ng iyong mga benepisyo sa pagreretiro.
Credit ng larawan: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Ang post Magtanong sa isang Advisor: Tulungan Akong Maunawaan ang 'Pinakamahusay na Paraan' para Pamahalaan ang isang IRA. Mas Mabuting Magbayad ng Buwis Ngayon o Sa Pagreretiro? lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html