Kung magbibigay ako ng $50,000 na cash sa isang charity, pinabababa ba nito ang aking taxable adjusted gross income (AGI) ng $50,000? Kaya kung ang aking inayos na kabuuang kita ay $100,000, at nagbigay ako ng $50,000 sa kawanggawa, ang aking nabubuwisang kita ba ay $50,000 na ngayon?
-Bill
Paggawa mga donasyong pangkawanggawa nagbibigay sa iyo ng pagkakataong gumawa ng mabuti at makakuha ng mahalagang bawas sa buwis.
Sa kaso ng isang $100,000 adjusted gross income (AGI) na may $50,000 cash na donasyon, maaari mong ibawas ang $50,000 at bawasan ang iyong AGI sa $50,000.
Ngunit dahil nakikitungo tayo sa US tax code, ang totoong sagot ay ito: Depende ito.
Hindi palaging kasing simple ng “mag-donate ng $x, makakuha ng $x na bawas sa buwis.” Ngunit kapag sinusuportahan mo ang mga organisasyong pangkawanggawa, karaniwan kang makakakita ng benepisyo sa buwis. As long as you follow the rules, kumbaga. Narito ang dapat malaman.
Para sa tulong sa mga diskarte sa pagbibigay ng kawanggawa na marunong sa buwis, isaalang-alang nagtatrabaho sa isang tagapayo sa pananalapi.
Aling mga Donasyon ang Maaari Mong Ibawas?
Ang mga deductible na donasyong kawanggawa ay hindi limitado sa cash. Kaya mo rin mag-abuloy ng mga ari-arian – anumang bagay mula sa mga ginamit na damit ng sanggol hanggang sa likhang sining hanggang sa mga kotse. Dagdag pa, kapag nagboluntaryo kang gumawa ng gawaing kawanggawa, ang iyong mga kaugnay na gastos mula sa bulsa ay maaaring ibawas din. Ang mga patakaran ay medyo naiiba para sa mga donasyon ng asset at boluntaryo, kaya siguraduhing sundin mo ang mga ito upang makuha ang iyong buong pinapayagang bawas.
Para sa mga donasyon ng asset, sundin ang mga alituntuning ito:
Tukuyin ang patas na halaga sa pamilihan. Talaga, iyon ang halaga na maaari mong makatwirang ibenta ang mga donasyon sa petsa ng donasyon.
Siguraduhin na ang mga donasyong gamit sa bahay ay nasa mabuting gamit o mas mahusay bago kunin ang bawas.
Kumuha ng pormal at nilagdaang pagtatasa kung ang asset na iyong ido-donate ay nagkakahalaga ng $5,000 o higit pa. Makakahanap ka ng higit pang mga detalye sa Lathalain ng IRS 561.
Sa mga pagbabawas na nauugnay sa boluntaryo, maaari mong isama ang mga hindi nabayarang gastos na iyong binayaran ngunit hindi ang iyong oras o ang halaga ng iyong serbisyo. Maaari mong ibawas ang mga bagay tulad ng mga gastos sa paglalakbay kapag nagboluntaryong malayo sa bahay, mga meryenda na ibinigay mo sa isang kaganapan at ang halaga ng mga uniporme na dapat mong isuot habang nagboboluntaryo.
Kung gagamitin mo ang iyong sasakyan habang nagboboluntaryo, maaari mong ibawas ang mga direktang nauugnay na gastos - tulad ng gas - o gamitin ang 14 cents bawat mileage deduction. Siguraduhing magse-save ka ng anumang nauugnay na mga resibo at makakuha ng dokumentasyon mula sa kawanggawa kung saan ka nagboboluntaryo, na kinakailangan para sa mga bawas na $250 o higit pa.
Sundin ang Mga Batas
Tulad ng lahat ng bagay na nauugnay sa IRS, mayroong ilang mga patakaran na dapat sundin kapag kumukuha mga kaltas para sa mga donasyong pangkawanggawa. Narito ang apat na mahahalagang bagay na dapat tandaan:
Siguraduhin na ang mga kawanggawa na iyong naibigay ay kwalipikado sa IRS bago kumuha ng anumang mga pagbabawas. Kaya mo bisitahin ang website ng IRS para malaman kung kwalipikado ang mga organisasyong sinusuportahan mo.
Alamin ang mga limitasyon ng pagbabawas. Para sa taong buwis 2022, ang bawas para sa mga cash na donasyon ay karaniwang limitado sa hanggang 50% ng iyong AGI, kahit na sa ilang pagkakataon ay maaaring bawasan ang limitasyon. Maaari mo ring ibawas ang mga donasyong hindi cash na hanggang 30% ng iyong AGI kung hawak mo ang mga asset na iyon nang hindi bababa sa isang taon. Kung ang iyong mga donasyon ay lumampas sa mga limitasyong ito, maaari mong isulong ang mga pagbabawas sa iyong mga tax return para sa susunod na limang taon.
Panatilihin ang mga talaan ng iyong mga cash na donasyon. Para sa mga donasyon na $250 o higit pa, kumuha ng nakasulat na resibo mula sa charity na tahasang nagsasaad ng halaga ng iyong cash na regalo o isang paglalarawan ng property na naibigay. Dapat ding kasama sa pagkilalang iyon ang halaga ng anumang mga produkto o serbisyo na natanggap mo mula sa kawanggawa bilang kapalit.
Isumite ang tamang mga form kung kinakailangan. Kung nag-donate ka ng ari-arian na nagkakahalaga ng hindi bababa sa $500, dapat mong isama ang IRS Form 8283 bilang bahagi ng iyong tax return. Kung kinakailangan, ilakip ang anumang mga pagtatasa na may kaugnayan sa mga donasyon.
Kakailanganin Mong Mag-itemize para Makuha ang Deduction
Hindi tulad noong nakaraang taon, kakailanganin mo itemize deductions sa Iskedyul A upang isama ang iyong mga donasyon sa iyong tax return sa paparating na panahon ng buwis. At sa mataas na karaniwang halaga ng bawas para sa taong buwis 2022, maraming tao ang hindi magtatapos sa pag-iisa-isa. Ang mga karaniwang pagbabawas na iyon, batay sa iyong katayuan sa pag-file, ay:
Walang asawa: $12,950
Magkasal na paghaharap: $25,900
Pinuno ng sambahayan: $19,400
Kung ang iyong mga naka-itemized na pagbabawas ay kulang sa karaniwang bawas, maaari mong gamitin ang a diskarte sa bunching para itulak sila sa linya. Nangangahulugan iyon ng mga fast-forwarding na pagbabayad hanggang 2022 na karaniwan mong gagawin noong 2023. Sa ganoong paraan maaari kang mag-itemize para sa 2022 na taon ng buwis at kunin ang mataas na karaniwang bawas para sa taon ng buwis 2023.
Narito kung ano ang ganito:
Sabihin nating karaniwan kang nag-aabuloy ng $5,000 bawat taon sa kawanggawa. Sa 2022, mag-donate ka ng $10,000: pinagsama ang mga donasyon ngayong taon at sa susunod na taon. Ang dobleng donasyon na iyon ay nagtutulak sa iyong mga naka-itemize na pagbabawas sa karaniwang bawas para sa taong ito para sa isang mas malaking pagbawas sa iyong nabubuwisang kita.
Mga Istratehiya sa Pagbibigay ng Kawanggawa na Pinapataas ang Pagtitipid sa Buwis
Depende sa iyong personal na sitwasyon, maaari kang gumamit ng mga advanced na diskarte para sa mas malaking pagtitipid sa buwis. Siguraduhing kumunsulta sa iyong tagapaghanda ng buwis bago gawin ang alinman sa mga mas kumplikadong hakbang na ito.
Gamit ang donor-advised fund (DAF). Ang mga pondong ito ay maaaring gumana lalo na nang mahusay na pinagsama sa diskarte sa pagsasama-sama. Na may a DAF, gumawa ka ng isang malaking kontribusyon na mababawas sa buwis sa isang taon upang i-maximize ang iyong mga naka-itemize na pagbabawas para sa taong iyon ng buwis. Maaari mong ipamahagi ang pera sa DAF sa iba't ibang kawanggawa sa susunod na ilang taon gaya ng karaniwan mong ginagawa. Makakakuha ka lamang ng bawas sa buwis kapag pinondohan mo ang DAF, hindi kapag ipinamahagi ng DAF ang pera sa mga organisasyon.
Mag-donate ng mga pinapahalagahang asset. Kapag direkta kang nag-donate ng mga pinapahalagahang asset – halimbawa, mga stock – makakakuha ka ng dalawang karagdagang benepisyo. Iniiwasan mong bayaran ang mga buwis sa capital gains na ilalapat kung ibinenta mo ang asset. At nakakakuha ka pa rin ng charitable donation deduction para mabawasan ang iyong tax bill.
Gumawa ng isang kwalipikadong pamamahagi ng kawanggawa Kung ikaw ay hindi bababa sa edad na 70 1/2, maaari kang gumawa ng a qualified charitable distribution (QCD) ng hanggang $100,000 nang direkta mula sa iyong tradisyonal na IRA sa kawanggawa na iyong pinili. Ang mga donasyong ito ay hindi mababawas, ngunit makakakuha ka pa rin ng benepisyo sa buwis. Binibilang ang mga ito sa iyong mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) ngunit hindi tataas ang iyong nabubuwisang kita tulad ng ginagawa ng mga regular na RMD. Ang pinababang kita na nabubuwisan ay nangangahulugan ng mas mababang singil sa buwis, na maaaring makatulong sa iyong maiwasan ang pagbabayad ng mga buwis sa mga benepisyo ng Social Security.
Ika-Line
Higit pa sa bawas sa donasyon ng kawanggawa kaysa sa simpleng pagkuha ng dolyar-para-dolyar na pagbawas sa iyong na-adjust na kabuuang kita. Ang mga patakaran ay maaaring maging kumplikado, kaya kumunsulta sa iyong propesyonal sa buwis upang matiyak na nakuha mo ito nang tama.
Michele Cagan, CPA, ay isang SmartAsset financial planning columnist at sumasagot sa mga tanong ng mambabasa sa personal na pananalapi at mga paksa sa buwis. May tanong ka bang gusto mong masagot? Email [protektado ng email] at ang iyong tanong ay maaaring masagot sa hinaharap na kolum.
Pakitandaan na si Michele ay hindi kalahok sa SmartAdvisor Match platform, at siya ay nabayaran para sa artikulong ito.
Maghanap ng Financial Advisor
Ang paghahanap ng isang kwalipikadong tagapayo sa pananalapi ay hindi kailangang maging mahirap. Libreng tool ng SmartAsset tumutugma sa iyo ng hanggang tatlong tagapayo sa pananalapi na naglilingkod sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga tagapayo na tumutugma nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang humanap ng tagapayo na makakatulong sa iyong makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi, mag-umpisa na ngayon.
Ang mga refund ng buwis ay isang mahusay na tulong sa pananalapi. Plano mo mang mag-ipon para sa pagreretiro, magbayad ng utang sa kolehiyo o credit card, o mag-invest ng iyong pera sa ibang paraan, ang SmartAsset's calculator ng pagbabalik ng buwis makakatulong sa iyo na malaman kung magkano ang babalikan mo mula sa gobyerno para makapagplano ka nang maaga.
Credit ng larawan: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Ang post Magtanong sa Tagapayo: Tulungan Akong Intindihin ang Math. Paano Nakababawas sa Aking Mga Buwis ang Pag-donate sa Charity? lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html