Narito kung paano tinutulungan ng mga tagapayo ang mga kliyente na bawasan ang kanilang singil sa buwis sa 2022

Kasama ang S&P 500 Index bumaba ng higit sa 20% noong 2022, tinitingnan ng maraming mamumuhunan Mga conversion ng Roth na indibidwal na retirement account, na naglilipat ng mga pondo ng pre-tax IRA sa isang Roth IRA para sa hinaharap na walang buwis na paglago. Ang trade-off ay nagbabayad ng upfront tax bill. 

Gayunpaman, ang mas mababang balanse sa account ay maaaring magbigay ng dalawang pagkakataon: ang pagkakataong bumili ng higit pang mga bahagi para sa parehong halaga ng dolyar at posibleng pagtitipid sa buwis, depende sa kung magkano ang iyong inilipat. At ang pagtitipid sa buwis ay maaaring madagdagan para sa mga mamumuhunan sa panahon ng mas mababang mga taon ng kita, sabi ng mga eksperto. 

“Regular naming tinatalakay ang mga conversion ng Roth para sa mga retiradong kliyente na hindi pa nagsisimulang kumuha ng Social Security dahil pansamantalang mababa ang kanilang kita,” sabi ni Matt Stephens, isang certified financial planner sa AdvicePoint sa Wilmington, North Carolina. "Ang mga pagbabago sa trabaho ay maaari ding magbigay ng natatanging pagkakataon sa conversion ng Roth."

Ang isa sa kanyang mga kliyente ay nawalan ng trabaho sa pagtatapos ng 2021 at hindi nagsimula ng isa pa hanggang Abril, na ginagawang mas mababa ang kanyang kita noong 2022 kaysa karaniwan, at ang kanyang portfolio ay bumaba. "Sa pamamagitan ng paggawa ng isang Roth conversion sa taong ito, magagawa niya ang isang mahirap na sitwasyon sa napakalaking pagtitipid sa buwis," sabi niya. 

Kapag bumaba ang stock market, isinasaalang-alang din ng mga mamumuhunan ang "pag-aani ng pagkawala ng buwis," o pagbebenta ng mga nawawalang posisyon upang mabawi ang mga kita. Ngunit depende sa iyong nabubuwisang kita, maaari ka ring makinabang mula sa isang hindi gaanong kilalang hakbang na kilala bilang "tax gain harvesting."

Narito kung paano ito gumagana: Kung ang iyong nabubuwisang kita ay mas mababa sa $41,675 para sa mga single filer o $83,350 para sa mga mag-asawang magkasamang naghain sa 2022, mahuhulog ka sa 0% capital gains bracket, ibig sabihin, maaari mong palampasin ang mga buwis kapag nagbebenta ng mga kumikitang asset.   

Para sa ilang mamumuhunan, ito ay isang pagkakataon na kumita o pag-iba-ibahin ang kanilang nabubuwisang portfolio nang hindi nagpapalitaw ng isang bayarin, paliwanag ni Edward Jastrem, isang CFP at direktor ng pagpaplano ng pananalapi sa Heritage Financial Services sa Westwood, Massachusetts.

Sa isang retiradong kliyente sa ilalim ng mga limitasyon ng kita, nagawa niyang bawasan ang kanilang malaking posisyon ng isang stock, na matugunan ang kanilang mga layunin ng "pagbibigay ng pagkatubig at pagbabawas ng puro panganib," sabi niya.  

Sa halip na bilangin bilang isang naka-itemize na bawas, maaaring bawasan ng mga QCD ang na-adjust na kabuuang kita at maaaring matugunan ang taunang kinakailangang minimum na pamamahagi.  

Kamakailan, nakilala niya ang isang mag-asawa na nagbabayad ng higit sa $30,000 in kinakailangang minimum na pamamahagi na hiwalay na nag-donate ng pera sa kanilang simbahan, sa halip na maglipat ng mga pondong walang buwis mula sa kanilang IRA.

"Nag-claim sila ng libu-libo pa sa nabubuwisang kita pagkatapos ay kinakailangan," sabi ni Wren. 

Kung ikaw ay edad 70½ o mas matanda, maaari kang gumamit ng mga QCD para mag-donate ng hanggang $100,000 bawat taon. At ang mga paglilipat sa edad na 72 o mas matanda ay maaaring bilangin bilang kinakailangang mga minimum na pamamahagi. "Ang mga kliyenteng higit sa 70½ ay talagang kailangang bigyang-pansin ang kanilang mga personal na kalagayan," dagdag ni Wren.