Ang Roth IRA Ang limang taong tuntunin ay hindi magpapahintulot sa iyo na mag-withdraw ng mga kita na walang buwis mula sa iyong account hanggang limang taon pagkatapos ng iyong unang kontribusyon maliban kung natutugunan mo ang ilang mga kundisyon. Sa karamihan ng mga kaso, gayunpaman, maaari kang mag-withdraw ng mga kontribusyon na walang buwis dahil nagbayad ka ng buwis sa mga ito bago ka nag-ambag. Narito kung paano ito gumagana. A pinansiyal na tagapayo ay maaaring makatulong sa iyo na i-optimize ang iyong mga pamumuhunan sa pagreretiro upang mabawasan ang iyong pananagutan sa buwis.
Ano ang Roth IRA 5-Year Rule?
Ang Roth individual retirement account (IRA) ay isang retirement savings vehicle na nagpapahintulot sa iyo na gumawa ng mga withdrawal na walang buwis kung susundin mo ang mga patakaran. Ang 5-taong panuntunan ng Roth IRA ay nagsasabi na kailangan ng limang taon upang maging vested sa isang Roth IRA account. Nangangahulugan ito na hindi mo maaaring bawiin ang alinman sa mga kita mula sa iyong mga kontribusyon sa IRA na walang buwis hanggang lumipas ang limang taon mula noong Enero 1 ng taon ng buwis kung saan ka unang nag-ambag sa account. Ang iyong mga kita ay bubuuin ng mga dibidendo, mga kita sa kapital, interes at anumang iba pang uri ng mga pagbabalik na iyong natanggap sa mga financial asset sa Roth IRA.
Kung mag-withdraw ka ng alinman sa iyong mga kita bago matapos ang limang taong vesting period, dapat kang magbayad ng mga buwis sa kita at isang parusa sa kanila. Kung ang iyong marginal tax rate ay, halimbawa, 24% at i-withdraw mo ang iyong mga kita bago matapos ang limang taon, hindi ka lamang magbabayad ng 24% sa iyong mga kinita ngunit kailangan ding magbayad ng 10% na multa. Nangangahulugan iyon na kailangan mong magbayad ng kabuuang 34% sa iyong mga kita.
Dahil nagbayad ka na ng mga buwis sa perang iniambag sa isang Roth IRA, maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon anumang oras at anumang edad. Para sa mga tradisyunal na IRA, kailangan mong maghintay upang gumawa ng mga withdrawal ng kontribusyon hanggang sa ikaw ay edad 59 1/2 o magkaroon ng parehong buwis sa kita at 10% na parusa. Magkakaroon ka ng parehong multa at mga buwis sa kita sa pag-withdraw ng mga kita sa isang Roth IRA maliban kung susundin mo ang limang taong tuntunin at 59 1/2.
Conversion ng isang Tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA
May pangalawang limang taong panuntunan na nalalapat kapag nag-convert ka ng tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA. Kapag nag-convert ka ng tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA, nagbabayad ka ng mga buwis. Ang tanong ay kung babayaran mo ang 10% penalty. Sa tuwing gagawa ka ng conversion, gagawa ka ng bagong limang taon. Upang maiwasan ang parusa, hindi mo maaaring bawiin ang mga kita sa iyong mga kontribusyon hanggang sa lumipas ang limang taon, na magsisimula sa Enero 1 sa taon na una kang nag-ambag sa IRA.
Kung nakagawa ka ng higit sa isang conversion, ang pinakalumang conversion ang unang aalisin. Kapag nagsasagawa ng mga withdrawal sa Roth IRA, ang mga kontribusyon ay unang na-withdraw, ang mga conversion ay pangalawa at ang mga kita ay huling.
Mga minanang IRA
Mayroon ding isang limang taong panuntunan para sa minanang Roth IRA. Dapat likidahin ng benepisyaryo ang buong halaga ng IRA bago ang Disyembre 31 ng taon ng buwis na naglalaman ng limang taong anibersaryo ng pagkamatay ng orihinal na may-ari. Hindi mo kailangang kunin ang mga kinakailangang minimum distribution (RMDs) sa loob ng limang taon. Kung ang minanang Roth IRA ay umiral nang higit sa limang taon, lahat ng mga withdrawal ay walang buwis kasama ang parehong mga kontribusyon at kita. Kung hindi ito umiral nang higit sa limang taon, ang mga kita ay mabubuwisan kapag na-withdraw ngunit ang mga kontribusyon ay hindi.
Sa nakaraan, ang mga benepisyaryo ng isang minanang IRA ay maaaring mag-abot ng kanilang mga withdrawal. Simula sa 2020, ayon sa SECURE Act, ang mga hindi asawang benepisyaryo ay dapat kumuha ng 100% ng mga pamamahagi sa loob ng 10 taon. Mayroong ilang partikular na klase ng mga tao, tulad ng mga menor de edad na anak at asawa, na maaaring ilipat ang IRA sa kanilang pangalan at ipagpaliban ang kanilang mga pamamahagi. Tingnan sa iyong tax accountant para makita kung kwalipikado ka.
Isang Espesyal na Pagsasaalang-alang para sa mga Minanang Roth IRA
Para sa Roth IRA, pinayagan ng IRS ang espesyal na pagsasaalang-alang para sa mga minanang Roth IRA. Sa halip na mag-withdraw ayon sa limang taong tuntunin, pinapayagan ka nilang mag-opt withdraw batay sa iyong pag-asa sa buhay. Kumonsulta sa iyong tax accountant.
Mga Pagbubukod sa Roth IRA sa Limang Taon na Panuntunan
Maaari kang maging kuwalipikado para sa isang pagbubukod sa limang taong tuntunin kung ikaw mag-withdraw ng $10,000 para sa iyong unang pagbili ng bahay. Maaari ka ring maging kuwalipikado para sa isang eksepsiyon kung ikaw ay may kapansanan o kung mamanahin mo ang Roth IRA pagkatapos ng iyong kamatayan. Narito ang limang karagdagang eksepsiyon na magagamit mo:
Ang paggamit ng mga pondo upang mabayaran ang hindi nabayarang mga gastusing medikal kung lumampas sila sa 10% ng iyong na-adjust na kabuuang kita.
Ikaw ay walang trabaho at hindi kayang bayaran ang mga premium ng health insurance.
Kailangan mong takpan mga kuwalipikadong gastos sa mas mataas na edukasyon para sa iyo o sa isang miyembro ng pamilya.
Naglagay ang IRS ng buwis sa iyo.
Sumasang-ayon kang tumanggap ng pantay na pana-panahong pagbabayad sa loob ng limang taon o hanggang sa ikaw ay 59 1/2, alinman ang huli.
Pagkatapos mong maging edad 59 1/2, maaari kang mag-withdraw ng mga pondo mula sa Roth IRA anumang oras kung natugunan mo ang limang taong panuntunan. Kung hindi mo pa natutugunan ang limang taong tuntunin, maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon nang walang buwis ngunit hindi ang iyong mga kita. Hindi mo kailangang magbayad ng multa sa kasong ito.
Ika-Line
Ang limang taong panuntunan ng Roth IRA ay nagpapataw ng parusa sa mga withdrawal mula sa iyong account na ginawa bago ang limang taon ng iyong unang kontribusyon. Ngunit, kung kwalipikado ka, gumawa ang IRS ng mga pagbubukod sa panuntunang ito. Sa alinmang kaso, kung hindi ka pamilyar sa limang taong tuntunin at iba pang potensyal na parusa sa buwis, dapat mong isaalang-alang ang pakikipagtulungan sa isang eksperto sa pananalapi.
Mga Tool para sa Pagpaplano ng Pagreretiro
Ang limang taong panuntunan ng Roth IRA ay sapat na masalimuot na maaari mong makitang pinakamahusay na kumunsulta sa isang tagapayo sa pananalapi na dalubhasa sa pagpaplano ng buwis. Paghahanap ng kwalipikado pinansiyal na tagapayo hindi kailangang maging mahirap. Ang libreng tool ng SmartAsset ay tumutugma sa iyo ng hanggang tatlong financial advisors na naglilingkod sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga advisor na tumutugma nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang humanap ng tagapayo na makakatulong sa iyong makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi, mag-umpisa na ngayon.
Tingnan ang Calculator ng buwis sa pagreretiro ng SmartAsset upang matukoy kung saan mo gustong manirahan sa panahon ng pagreretiro upang mabawasan ang iyong pananagutan sa buwis.
Gaano karaming pera ang kailangan mo para magretiro? Alamin sa pamamagitan ng paggamit ng Calculator ng pagreretiro ng SmartAsset.
Credit ng larawan: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Ang post Pag-unawa sa Roth IRA 5-Year Rule lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html