Ang pagmamana ng 401(k) ay maaaring magdagdag ng kulubot sa iyong plano sa pananalapi mula sa isang pananaw sa buwis. Sa ilalim ng 401(k) na mga panuntunan sa buwis sa mana, ang anumang mga ari-arian na ipinasa mula sa isang tao patungo sa isa pa ay mabubuwisan. Ang mga patakaran para sa pagmamana ng mga plano sa pagreretiro, kabilang ang mga plano sa lugar ng trabaho at Mga Indibidwal na Retirement Account, ay hindi palaging pareho sa mga panuntunan para sa pagmamana ng real estate o iba pang mga asset. Kung inaasahan mo pagmamana ng 401(k) mula sa isang magulang, asawa o ibang tao, mahalagang malaman ang iyong mga opsyon para mabawasan ang pananagutan sa buwis. A pinansiyal na tagapayo makakatulong sa iyo na pag-uri-uriin ang mga opsyong iyon para makagawa ka ng isang mahusay na desisyon.
Paano Nabubuwisan ang isang 401(k) Kapag Namana?
Ang 401 (k) tax tax Karaniwang sinusunod ng mga panuntunan ang parehong mga istruktura gaya ng mga panuntunan sa buwis na nalalapat kapag gumagawa ng mga kontribusyon o pag-withdraw sa ganitong uri ng plano sa pagreretiro. Kapag ang isang tao ay pumanaw, ang kanyang 401(k) ay magiging bahagi ng kanyang nabubuwisang ari-arian. Nangangahulugan iyon na ang anumang mga buwis na dapat bayaran sa mga kita sa account na hindi nabayaran sa panahon ng kanilang buhay ay kailangan pa ring bayaran.
Mga tradisyonal na 401(k) na plano ay pinondohan ng mga pre-tax dollars. Bagama't pinapayagan nito ang mga nag-iimpok na ibawas ang mga kontribusyon habang nagtatrabaho, ang mga withdrawal ay binubuwisan sa kanilang karaniwang rate ng buwis sa kita sa pagreretiro. Maaaring gumawa ng pagbubukod para sa Ang mga plano ng Roth 401 (k). Sa isang Roth 401(k), ang mga kontribusyon ay ginagawa gamit ang mga dolyar pagkatapos ng buwis. Kaya ang mga kwalipikadong withdrawal mula sa mga planong ito ay 100% walang buwis.
Huwag palampasin ang mga balitang maaaring makaapekto sa iyong pananalapi. Kumuha ng mga balita at mga tip upang gumawa ng mas matalinong mga pasya sa pananalapi gamit ang semi-weekly email ng SmartAsset. Ito ay 100% libre at maaari kang mag-unsubscribe anumang oras. Mag palista na ngayon.
Kung paano binubuwisan ang isang minanang 401(k) sa tatlong bagay:
Ang relasyon sa pagitan ng may-ari ng account at ng taong nagmamana ng 401(k)
Ang edad ng taong nagmamana ng 401(k)
Ilang taon na ang may-ari ng account noong sila ay pumanaw
Kung paano mo pipiliin na makatanggap ng minanang 401(k) ay maaari ding makaimpluwensya kapag nagbabayad ka ng mga buwis dito.
Sino ang Nagbabayad ng Buwis sa Minanang 401(k) na Asset?
Ang taong nagmamana ng 401(k) ay may pananagutan sa pagbabayad ng anumang mga buwis na dapat bayaran sa account. Kapag may nag-enroll sa isang 401(k) na plano sa trabaho o nagtatag ng a solo 401 (k) para sa kanilang sarili, maaari silang pumili ng isa o higit pang mga benepisyaryo. Ang mga benepisyaryo ng account ay may karapatan na makatanggap ng anumang mga asset sa account sa sandaling pumanaw ang orihinal na may-ari ng account.
Ang mga mag-asawa ay madalas na pinangalanan bilang mga pangunahing benepisyaryo, ibig sabihin ay may karapatan silang matanggap ang natitirang mga pondo sa account. Kung ang isang pangunahing benepisyaryo ay nauna nang namatay sa may-ari ng account o sa ilang kadahilanan na ayaw niyang mag-claim ng isang minanang 401(k), ang pera ay mapupunta sa susunod na contingent na benepisyaryo na pinangalanan.
Ang benepisyaryo na nagmamana ng 401(k) na asset ay responsable sa pagbabayad ng 401(k) inheritance tax. Ang mga asset sa account ay bubuwisan sa iyong ordinaryong rate ng buwis sa kita, hindi ang rate ng buwis ng orihinal na may-ari ng account. Posible na maaari kang itulak sa isang mas mataas bracket ng buwis, depende sa kung magkano ang natatanggap mo mula sa isang minanang 401(k).
Ano ang Gagawin Ko sa Isang Minanang 401(k)?
Ang pipiliin mong gawin sa isang minanang 401(k) ay maaaring depende sa kung nagmamana ka bilang isang asawa o isang hindi asawa. Kung ikinasal ka sa orihinal na may-ari ng account at wala ka pang 59.5 taong gulang, magagawa mo ang isa sa mga bagay na ito:
Bawiin mo. Kung kailangan mo ng pera mula sa isang minanang 401(k) para sa mga medikal na bayarin, gastos sa kolehiyo o iba pang mga gastos na maaari mong bawiin ang lahat ng ito sa isang lump sum. Siyempre, kailangan mong magbayad ng buwis sa pamamahagi.
Iwan mo. Maaari mong piliing mag-iwan ng pera sa 401(k) na plano ng iyong asawa at kumuha ng mga regular na pamamahagi mula dito, nagbabayad ng mga buwis sa mga pamamahaging iyon habang ikaw ay pupunta. Gayunpaman, hindi mo kailangang magbayad ng 10% na parusa sa maagang pag-withdraw sa mga pamamahagi na ito.
Igulong ito. Maaari mo ring piliing i-roll over ang minanang 401(k) na pondo sa sarili mong 401(k) na plano o sa isang IRA. Nagbibigay-daan ito sa pera na magpatuloy sa paglaki at ang mga pondo ay ituturing na sa iyo para sa mga layunin ng buwis.
Nagmana ng IRA. Maaari mo ring i-roll ang isang minanang 401(k) sa isang bago minana ang IRA. Maaari mong ayusin para sa 401(k) plan custodian na direktang maglipat ng mga asset sa ngalan mo upang maiwasan ang pera na binubuwisan bilang pamamahagi. Ang isang minanang IRA ay magbibigay-daan sa iyo na gumawa ng maagang pag-withdraw nang hindi nagpapalitaw ng 10% na multa sa buwis.
Mahalagang tandaan na sa mga opsyong ito, kung ang iyong asawa ay 70.5 sa oras ng kanyang kamatayan ay maaaring matukoy kung kailan mo kailangang kumuha kinakailangang minimum na pamamahagi mula sa isang minanang 401(k).
Kung ikaw ay isang hindi-asawang benepisyaryo at nagmamana ng 401(k), ang iyong mga opsyon para sa pamamahala nito ay medyo naiiba. Sa ilalim ng Secure Act, kailangan mong i-withdraw ang lahat ng asset mula sa isang minanang 401(k) sa loob ng 10 taon ng pagkamatay ng orihinal na may-ari ng account. Ang anumang pera na natitira sa account sa sandaling matapos ang 10-taong panahon ay sasailalim sa 50% na multa sa buwis. Ang mga pagbubukod sa panuntunang ito ay pinapayagan para sa mga menor de edad at mga benepisyaryo na may kapansanan o may malalang sakit.
Kaya maaari kang pumili ng lump sum distribution o spread distributions out. Sa alinmang paraan, magkakaroon ka ng buwis sa kita sa mga halagang kukunin mo mula sa plano. Maaari mo ring piliin ang minanang opsyon sa rollover ng IRA, na maaaring magpababa sa halaga ng mga buwis na dapat bayaran sa iyong buhay, depende sa iyong bracket ng buwis.
Paano Ko Maiiwasan ang Inheritance Tax sa Aking 401(k)?
Ang pinakamadaling paraan upang maiwasan ang 401(k) inheritance tax bilang isang asawa ay maaaring i-roll ang pera sa isang minanang IRA. Nagbibigay-daan ito sa iyo na manatiling benepisyaryo ng pera nang hindi napapailalim sa 10% na parusang maagang pag-withdraw. Bukod pa rito, hindi mo na kailangang magsimulang kumuha ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi mula sa account hanggang ang iyong asawa ay umabot sa edad na 72.
Maaaring pabor iyon sa iyo para sa pagliit ng mga buwis sa mana sa isang 401(k) kung ang iyong asawa ay namatay sa mas batang edad at may agwat sa edad sa pagitan mo. Kung ikaw ay i-roll ang pera sa iyong sariling IRA, pagkatapos ay karaniwang mga tuntunin ng RMD ay ilalapat. Ibig sabihin, papasok ang mga RMD kapag umabot ka sa edad na 72 at ibabatay sa iyong pag-asa sa buhay.
May isa pang opsyon para maiwasan ang 401(k) inheritance tax. kaya mo itakwil ang mana sama-sama. Kung tatanggihan mo ang isang minanang 401(k), ang pera ay ipapasa sa susunod na contingent beneficiary. Ito ay isang bagay na maaari mong isaalang-alang kung mas gugustuhin mong iwasan ang 401(k) inheritance tax na pananakit ng ulo, hindi mo naman kailangan ang pera o mas gugustuhin mo lang na makitang napupunta ito sa iba.
Ang Ika-Line
Ang pagmamana ng 401(k) mula sa isang asawa o magulang ay maaaring mahuli ka sa pananalapi kung hindi mo alam ang mga potensyal na implikasyon sa buwis. Kung alam mong nakalista ka bilang isang benepisyaryo sa 401(k) o katulad na plano ng ibang tao, gaya ng 403(b) o 457 account, makakatulong sa iyo ang pagpaplano nang maaga upang maiwasan ang anumang mahirap na sitwasyon sa buwis.
Mga Tip sa Pagpaplano ng Buwis
Kung mayroon kang 401(k) na plano mong ipasa sa ibang tao, mahalagang isaalang-alang kung paano ito maaaring makaapekto sa iyong estate plan sa kabuuan. At sa panahon ng iyong buhay, maaaring gusto mong gamitin ang iyong 401(k) sa pinakamataas na potensyal nito upang matanto ang pinakamalaking benepisyo sa buwis. Iyon ay maaaring mangahulugan ng pag-maximize ng mga kontribusyon taun-taon, kabilang ang mga catch-up na kontribusyon kapag umabot ka na sa edad na 50. Ang ganap na paggamit ng 401(k) o IRA ay maaaring makatulong na mabawi ang ilan sa kung ano ang maaari mong bayaran sa capital gains tax kung ikaw ay namumuhunan din sa isang taxable brokerage account.
Isaalang-alang ang pakikipag-usap sa isang tagapayo sa pananalapi tungkol sa kung paano maaaring makaapekto sa iyo ang pagmamana ng 401(k) at kung ano ang iyong mga opsyon para sa pagliit ng mga buwis na dapat bayaran. Ang paghahanap ng isang kwalipikadong tagapayo sa pananalapi ay hindi kailangang maging mahirap. Libreng tool ng SmartAsset tumutugma sa iyo ng hanggang tatlong tagapayo sa pananalapi sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga tagapayo na tumutugma nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang humanap ng tagapayo na makakatulong sa iyong makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi, mag-umpisa na ngayon.
Credit ng larawan: ©iStock.com/PeopleImages
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html