Paano Gamitin ang Iyong Roth IRA Bilang Emergency Fund

Ang pag-aambag sa isang tax-advantaged na retirement account ay may kasamang mga panuntunan na nagpapahirap sa pagkuha ng iyong cash sakaling bigla mo itong kailanganin. Mauunawaan, ang mga kontrol na ito ay isang dahilan kung bakit ang mga tao ay maaaring makaramdam ng pag-aatubili na pondohan ang isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) or 401 (k) plano to the max bawat taon, kahit na alam nila na mas maaga silang namumuhunan, mas malaki ang pagkakataon na ang kanilang mga pondo ay kailangang lumago sa tax-free compounded rates.

Ang pagnanais na makaipon para sa pagreretiro ay nababalewala ng pangangailangang mapanatili ang isang Salaping paghahanda ng madaling ma-access na pera, ito man ay para sa pag-aayos ng sasakyan, mga medikal na bayarin, pagkawala ng trabaho, o isang krisis sa ekonomiya; gayunpaman, ilang tao ang nakakaalam na ang isang madalas na hindi napapansin na tampok ng Roth IRA maaaring malutas ang problemang ito—nagbibigay-daan sa iyo na makuha ang iyong cake at mamuhunan din ito. Parang malabo, pero totoo talaga.

Mabilis na Recap: Mga Panuntunan ng Roth IRA

Ang Roth IRA ay isang retirement savings account na nagbibigay-daan sa mga kwalipikadong pamamahagi nang walang buwis hangga't ang ilang mga kundisyon ay natutugunan. Bagama't ang mga Roth IRA ay katulad ng tradisyonal na mga IRA, ang kanilang pagtrato sa buwis ng Internal Revenue Service (IRS) medyo iba.

Hindi tulad ng mga kontribusyon sa mga tradisyunal na IRA, ang mga deposito ng Roth IRA ay hindi nakakakuha ng a pagbabawas ng buwis kapag ginawa mo ang mga ito. Sa IRS lingo, binabayaran sila ng mga after-tax dollars. Lumalaki ang pera sa account walang buwis hanggang sa ma-withdraw. At kapag nagretiro ka, wala kang binabayarang buwis sa mga withdrawal dahil nagbayad ka na ng income taxes sa perang ginamit mo sa pagdeposito. Sa isang tradisyonal na IRA, nagbabayad ka ng mga buwis sa kita sa mga withdrawal sa pagreretiro.

Ang mga may-ari ng Roth IRA account ay hindi kailangang kumuha kinakailangang mga minimum na pamamahagi (RMDs). Ang RMD ay isang minimum na halaga, gaya ng itinatag ng IRS, na dapat i-withdraw mula sa isang tradisyonal na IRA at a tinukoy-kontribusyon magplano bawat taon sa sandaling maabot mo ang isang tiyak na edad. Kung ikaw ay ipinanganak sa pagitan ng 1951 at 1959, ang edad ay 73. Kung ikaw ay ipinanganak noong 1960 o pagkatapos, ang edad ay 75. Ito ay isang pagtaas mula sa nakaraang edad na 72.

Mga Limitasyon sa Kontribusyon ng Roth IRA

Ang Roth IRA ay nagpapahintulot sa iyo na mag-ambag ng $6,000 para sa 2022 at $6,500 para sa 2023. Kung ikaw ay kasal, ikaw at ang iyong asawa ay maaaring mag-ambag ng $6,500 para sa kabuuang $13,000. Ang bawat indibidwal ay pinapayagang mag-ambag ng karagdagang $1,000—tinatawag na a catch-up na kontribusyon—kung may edad 50 o mas matanda.

Mga Limitasyon sa Kita ng Roth IRA

Mayroon ding mga limitasyon sa kung magkano ang maaari mong kikitain at kuwalipikado pa rin para sa isang Roth. Ang mga limitasyon sa kita ay inaayos bawat taon ng IRS. Ito ang mga limitasyon para sa 2022 at 2023 na mga taon ng buwis batay sa iyong kita at buwis katayuan ng pag-file:

• Para sa taon ng buwis sa 2022, kung ikaw ay kasal at naghain ng joint tax return, magsisimula ang phaseout sa isang binagong adjusted gross income (MAGI) ng $204,000. Kung kumikita ka ng higit sa $214,000, hindi ka karapat-dapat para sa isang Roth. Ang mga single filer ay umabot sa threshold sa $129,000 at hindi kwalipikado kung ang kanilang mga kita ay lumampas sa $144,000.
• Para sa 2023 na taon ng buwis, kung ikaw ay kasal at naghain ng joint tax return, ang phaseout nagsisimula sa MAGI na $218,000. Kung kumikita ka ng higit sa $228,000, hindi ka karapat-dapat para sa isang Roth. Ang mga single filer ay umabot sa threshold sa $138,000 at hindi kwalipikado kung ang kanilang mga kita ay lumampas sa $153,000.

Mga Pag-withdraw ng Roth IRA

Madalas mong marinig na ang mga withdrawal ng Roth IRA ay walang buwis. Kahit na totoo iyon, ito ay kumplikado. Hindi lahat ng mga withdrawal ay ginawang pantay sa mata ng IRS.

Kapag nag-file ng iyong tax return, hindi mo kasama sa iyong kabuuang (nabubuwisan) na kita anumang mga pamamahagi na isang pagbabalik ng iyong mga regular na kontribusyon mula sa iyong (mga) Roth IRA. Dahil ang mga kontribusyon sa isang Roth ay ginawa gamit ang mga pondo kung saan nagbayad ka na ng mga buwis, pinapayagan ka ng mga panuntunan ng IRS na bawiin ang perang iyon (o mahigpit na pagsasalita, ang parehong halaga ng pera) nang hindi na babayaran ang anumang buwis dito.

Ngunit ang anumang mga kabuuan na naipon sa account sa itaas at higit pa sa orihinal mong idineposito ay ibang kuwento. Para sa mga iyon, kailangan mong maghintay hanggang matapos ang limang taong yugto simula sa unang taon ng buwis kung saan ang isang kontribusyon ay ginawa sa Roth IRA upang magsimulang gumawa withdrawals. Kung hindi ka maghihintay, ang mga naturang withdrawal ay napapailalim sa mga buwis at isang parusa kung ikaw ay wala pang 59½ taong gulang.

Sa madaling salita, ang mga kontribusyon ay maaaring bawiin anumang oras nang walang multa o buwis; gayunpaman, ang mga kita sa pamumuhunan na nabuo mula sa iyong mga deposito—kita ng interes, dividends, capital na natamo—ay dapat manatili sa account nang hindi bababa sa limang taon, at pinakamainam hanggang sa ikaw ay hindi bababa sa 59½ upang maiwasan ang pagkakaroon ng 10% na parusa at mga buwis.

Ang magandang balita ay, ang Roth withdrawals ay ginawa sa isang first-in, first-out (FIFO) batayan. Kaya ang anumang mga withdrawal ay unang inuri bilang nagmumula sa mga kontribusyon. Ang mga kita ay hindi isinasaalang-alang na hawakan hanggang sa maabot ang isang kabuuan na katumbas ng lahat ng mga kontribusyon na iyong ginawa.

Ang Roth IRA bilang Emergency Fund

Ang bentahe ng paglalagay ng mga pang-emerhensiyang ipon sa isang Roth IRA ay hindi mo palalampasin ang limitadong pagkakataon na gawin ang taon na iyon. pagreretiro kontribusyon. Maaari ka lamang mag-ambag ng ilang libong dolyar sa isang Roth IRA bawat taon, at isang beses sa isang taon na lumipas nang walang kontribusyon, mawawalan ka ng pagkakataong gawin ito magpakailanman; gayunpaman, ang pag-access sa mga pondong ito ay dapat ang iyong huling paraan.

Matt Becker, isang bayad-lamang certified financial planner (CFP) na nagpapatakbo ng site na Mom and Dad Money, itinuturo na hindi mo gustong bawiin ang mga kontribusyon ng Roth IRA para sa mga menor de edad na emerhensiya, tulad ng pag-aayos ng sasakyan o maliliit na singil sa medikal. Dapat kang magkaroon ng sapat na ipon para sa mga kaganapang iyon. Ang iyong Roth IRA emergency fund ay dapat para sa mas malalaking emergency, gaya ng kawalan ng trabaho o isang malubhang sakit; gayunpaman, para sa ilan, ang pag-withdraw ng mga kontribusyon sa Roth ay maaaring isang mas mahusay na opsyon kaysa sa pag-ipon ng mga singil sa interes sa mga balanse ng credit card.

Pag-istruktura ng Roth IRA para sa mga Emergency

Ang susi sa paggamit ng Roth IRA bilang isang emergency fund ay upang limitahan ang mga pamamahagi sa mga kontribusyon. Sa madaling salita, huwag simulan ang paglubog sa mga kita sa pamumuhunan. Mahalagang tandaan na ang mga pondo ng IRA ay hindi may label na "mga kontribusyon" at "mga kita" sa iyong pahayag. Kaya, sundin lamang ang simpleng panuntunang ito: Huwag mag-withdraw ng higit pa sa na-deposito mo.

Ang bahagi ng iyong kontribusyon sa Roth IRA na inilaan bilang iyong emergency fund ay hindi kabilang sa mga stock, mga bono, o mutual funds tulad ng isang tipikal na kontribusyon sa pagreretiro. Ito ay nabibilang sa a likido account (ibig sabihin ay cash o isang bagay na madaling ma-convert sa cash at kumikita ng interes) na maaaring ma-withdraw mula sa isang sandali nang hindi nawawala ang prinsipal.

"Mahalagang huwag i-invest ang bahagi ng iyong Roth nakatuon sa iyong emergency fund, "Sabi ni Garrett M. Prom, tagapagtatag ng Prominent Financial Planning sa Austin, Texas. "Ang pera na ito ay para sa mga emerhensiya, na sa karamihan ng mga kaso ay pagkawala ng trabaho. Kung ang pagkawala ng trabaho ay bahagi ng pagbagsak ng ekonomiya, kakailanganin mong magbenta ng mga pamumuhunan, kadalasang nalugi."

Ang mga kita sa Roth account ay tataas nang hindi ka nagbabayad ng mga buwis sa mga kita bawat taon, gaya ng mangyayari sa isang regular na savings account. Hindi ka rin magbabayad ng buwis sa mga kita na ito kapag inalis mo ang mga ito bilang mga kuwalipikadong pamamahagi sa sandaling maabot mo ang edad ng pagreretiro.

Isang tinatawag na savings account sa loob ng isang Roth ay maaaring kumita ng hindi bababa sa interes ng isang regular na savings account, kung hindi man higit pa, depende sa kung saan ka nagba-bank. Kung mayroon ka nang Roth IRA, ngunit ang iyong institusyong pampinansyal ay walang anumang mababang panganib, mga opsyon sa pagbabayad ng interes para sa iyong pera, magbukas ng pangalawang Roth IRA sa isang institusyon na mayroon.

Kapag mayroon ka nang sapat na pang-emerhensiyang pondo, simulan ang paglipat ng ilan sa mga kontribusyong iyon sa mas mataas na kita na mga pamumuhunan. Hindi mo gusto ang lahat ng iyong kontribusyon sa Roth sa cash magpakailanman. Maaaring abutin ka ng prosesong ito ng ilang buwan o ilang taon, depende sa kung gaano kabilis ka makakaipon ng mga karagdagang ipon.

Pag-withdraw ng Rolled-Over Roth Funds

Kung ang iyong Roth IRA ay naglalaman ng mga kontribusyon na iyong na-convert o gumulong mula sa isa pang account sa pagreretiro, tulad ng isang 401(k) mula sa isang dating employer, kakailanganin mong mag-ingat sa anumang mga withdrawal. May mga espesyal na panuntunan tungkol sa pag-withdraw ng mga rollover na kontribusyon. Maliban kung nasa iyong Roth sila nang hindi bababa sa limang taon, magkakaroon ka ng 10% na parusa kung bawiin mo sila. Ang bawat conversion o rollover ay may hiwalay na limang taong panahon ng paghihintay.

Ang pag-withdraw ng mga rollover na kontribusyon na walang parusa ay maaaring nakakalito. Magandang ideya na kumunsulta sa isang propesyonal sa buwis kung nakita mo ang iyong sarili sa sitwasyong ito.

Ang magandang balita ay kung mayroon kang parehong mga regular na kontribusyon at rollover na kontribusyon, kinategorya muna ng IRS ang mga withdrawal bilang mga withdrawal ng mga regular na kontribusyon bago nito ikategorya ang mga ito bilang mga withdrawal ng isang rollover na kontribusyon.

Paano Mag-withdraw ng Roth Funds

Maaaring mag-iba ang pagkakaroon ng mga pondo, depende sa institusyon kung saan mo itinatago ang iyong Roth at ang uri ng account kung saan mo inilalagay ang pera. Kapag kailangan mo ng pera nang madalian, hindi mo gustong marinig na aabutin ng ilang araw para makakuha ng tseke o bank transfer. Bago ka gumawa ng kontribusyon sa iyong Roth IRA, alamin kung gaano katagal Distribusyon tumagal.

Karaniwang maaaring makuha ang mga pondo sa mas kaunti sa tatlong araw ng negosyo. Kung nais mong kumuha ng pondo mula sa a merkado ng pera o mutual fund at inilagay mo ang iyong kahilingan sa pag-withdraw bago ang 4 pm EST, maaaring mayroon ka ng pera sa susunod na araw ng negosyo.

Kung ang pera ay na-invest sa mga stock, karaniwang kailangan mong maghintay ng tatlong araw ng negosyo, kahit na kung mayroon kang checking account sa parehong institusyon kung saan mayroon ka ng iyong Roth IRA, maaari mong makuha ito nang mas mabilis.

A wire transfer ay maaari ding maging isang mabilis na paraan upang ma-access ang mga pondo, bagama't kailangan mong magbayad ng bayad na karaniwang tumatakbo mula $25 hanggang $30. "Karamihan sa mga kumpanya ng brokerage ay maaaring direktang mag-wire ng mga pondo mula sa isang Roth IRA patungo sa isang checking o savings account sa isang araw ng negosyo, kung ipagpalagay na ang mga stock o mga bono ay hindi kailangang ibenta upang makabuo ng pera," sabi ng accredited na espesyalista sa pamamahala ng asset Marcus Dickerson ng Beaumont, Texas.

Ang mga potensyal na pagkaantala sa pagkakaroon ng mga pondo ng Roth IRA ay isa pang dahilan upang magtago ng ilang pang-emerhensiyang cash sa labas ng iyong Roth IRA sa isang checking o savings account para sa lubhang apurahang mga pangangailangan.

I-file ang Tamang Tax Forms

Hindi mo kailangang mag-ulat ng mga kontribusyon sa Roth IRA sa iyong tax return dahil hindi ito nakakaapekto sa iyong nabubuwisang kita; gayunpaman, kung kailangan mong mag-withdraw ng mga kontribusyon mula sa iyong Roth IRA upang magamit sa isang emergency, ang mga papeles ay kasangkot. Kahit na pinapayagan sila, kailangan mo pa ring iulat ang iyong mga withdrawal sa Part III ng IRS Paraan 8606.

Kung gumagamit ka ng software sa paghahanda ng buwis, tatanungin ka nito kung gumawa ka ng anumang mga withdrawal mula sa isang retirement account sa taon at gagabay sa iyo sa mga papeles. Kung gumagamit ka ng isang propesyonal na tagapaghanda ng buwis, siguraduhing kasama ang Form 8606 sa iyong pagbabalik.

Kung maglalagay ka lang ng pera sa iyong Roth at hindi maglalabas ng kahit ano, wala kang dagdag na gagawin sa oras ng buwis. Gayundin, kung gagawin mo ang iyong kontribusyon sa Roth bago ang deadline ng paghahain ng buwis sa kita para sa taon at kailangan mong bawiin ang pera bago ang deadline ng pag-file, ituturing ng IRS ang mga kontribusyong ito na parang hindi mo pa nagawa. Hindi mo na kailangang iulat ang mga ito sa oras ng buwis.

Ibalik ang mga Na-withdraw na Pondo

Kung kailangan mong mag-withdraw ng mga kontribusyon, maaari mong bayaran ang iyong sarili at panatilihin ang iyong kontribusyon sa Roth para sa taong iyon kung mabilis kang kumilos. “Kung ang emerhensiya ay lumabas na isang panandaliang isyu sa daloy ng pera na mabilis na naresolba, [ikaw] ay maaaring ibalik ang pera sa Roth IRA . . . para i-refund ang account na ito,” sabi ng certified financial planner Scott W. O'Brien, direktor ng wealth management para sa WorthPointe Wealth Management sa Austin, Texas.

Gawin iyan at ang pinakamalaki na mawawala sa iyo ay ang kaunting interes. Marahil ay hindi mo na kailangang iulat ang pag-alis.

Ang resulta ay, kung mag-withdraw ka ng mga kontribusyon na ginawa sa kasalukuyang taon ng buwis, mayroon kang hanggang sa deadline ng buwis (Abril 15 ng susunod na taon) upang muling i-deposit ang pera sa iyong Roth IRA.

Ngunit kung mag-withdraw ka ng higit sa maaari mong i-ambag sa isang taon, hindi ka makakapag-ambag muli ng 100% ng mga pondong iyon sa parehong taon. Maaari mo lamang ibalik ang iyong limitasyon sa kontribusyon bawat taon. Ito ang dahilan kung bakit masamang ideya na umasa sa iyong Roth IRA para sa mga emergency na pondo. Maliban na lang kung mababayaran mo ang buong halaga sa loob ng taon, mawawalan ka ng maraming taon ng tambalang interes sa mga pondong inilabas mo. Higit pa rito, dahil sa mga limitasyon sa kontribusyon ay maaaring abutin ka ng maraming taon upang muling buuin ang balanse ng iyong account.

I-redeposit ang mga Sitwasyon

Tingnan natin ang ilang mga halimbawa para sa kalinawan. Sumangguni sa isang eksperto sa buwis upang matiyak na ang mga ito ay naaangkop sa iyo at kung mayroong anumang mga pagbubukod o pagbabago sa mga panuntunan.

Halimbawa 1

Mayroon kang $30,000 sa isang Roth IRA. Nag-ambag ka ng $20,000 sa mga naunang taon ng buwis at $6,000 noong 2022. Ang natitirang $4,000 ay nagmula sa paglago ng pamumuhunan (mga kita). Kung mag-withdraw ka ng $6,000 na halaga ng mga kontribusyon sa 2022, mayroon kang hanggang Abril 2023 upang muling i-ambag ang mga pondong iyon pabalik sa Roth IRA.

Sa pamamagitan ng pag-withdraw ng iyong mga kontribusyon mula 2022, parang hindi nangyari ang iyong kontribusyon. Ang iyong mga kontribusyon sa Roth IRA patungo sa limitasyon ay ire-reset pabalik sa $0. Kung lumipas ang Abril 18, 2023 at hindi ka pa nag-ambag ng $6,000 pabalik sa Roth IRA, hindi ka na makakagawa ng 2022 na kontribusyon.

Halimbawa 2

Parehong sitwasyon: $30,000 sa Roth, $20,000 mula sa mga kontribusyon noong nakaraang taon, $6,000 na iniambag noong 2022, at $4,000 sa paglago. Mag-withdraw ka ng $2,000 ng mga kontribusyon. Mayroon kang hanggang Abril 2023 upang mag-ambag ng isa pang $2,000 o ang iyong kontribusyon sa Roth IRA para sa 2022 ay magiging $4,000 lamang.

Halimbawa 3

Parehong sitwasyon, ngunit sa pagkakataong ito ay mag-withdraw ka ng $10,000. Ibig sabihin, nailabas mo na ang iyong $6,000 na mga kontribusyon mula 2022, pati na rin ang $4,000 ng mga naunang kontribusyon. Hindi ka maaaring muling mag-ambag ng buong $10,000 sa 2022. Maaari ka lamang mag-ambag hanggang sa iyong taunang maximum na $6,000.

Pagkatapos ay maaari mong gamitin ang natitirang pag-withdraw ng $4,000 bilang kontribusyon sa iyong Roth IRA sa susunod na taon, kasama ang $2,500 pa para mapataas ito sa $6,500 2023 na limitasyon sa kontribusyon. Nangangahulugan iyon na hindi ka makakapagdagdag ng isa pang $6,000 para sa taon dahil muli mong iniambag ang $4,000 na binawi mo noong nakaraang taon.

Upang epektibong humiram mula sa iyong Roth IRA, kakailanganin mong nakapag-ambag na nang mas maaga sa taon, bawiin ang kontribusyon na iyon, at binayaran ito bago ang oras ng buwis sa susunod na taon.

Walang pormal na programa sa pautang na may Roth IRA dahil mayroong 401(k) na plano.

Ang Ika-Line

Dahil ang isang Roth account ay isa sa mga pinaka-flexible na retirement account na magagamit, maaari itong doble bilang isang emergency fund. Maaari itong magbigay sa iyo ng pakiramdam ng seguridad dahil alam mo na, kung kailangan mo ito, mayroon kang access na walang parusa sa alinman sa mga kontribusyon na ginawa mo sa account sa mga nakaraang taon. At kung maghintay ka ng matagal, makakakuha ka rin ng walang multa at walang buwis na access sa mga kita ng account.

Siguraduhing suriin mo ang mga patakaran tungkol sa kung ano ang magagamit bilang mga withdrawal na walang buwis at walang parusa. Sa isip, dapat mong bayaran nang mabilis ang pera o hindi ka makakalampas sa mga taon ng paglago ng compounding na walang buwis.