Kung lampas ka na sa 72 na may IRA, siguraduhing gawin mo ito bago matapos ang taon

Ang parusa para sa hindi pagpansin sa isang RMD ay 50% ng dapat na i-withdraw – halimbawa, ang isang tao na ang RMD ay $1,000 ay mahaharap sa isang $500 na parusa sa ibabaw ng kanilang RMD. Magbabayad pa rin ng multa ang isang taong kumuha ng bahagyang pamamahagi, kaya sa nakaraang halimbawa, kung kukuha lang ang nagbabayad ng buwis ng $500 ng $1,000 na dapat niyang kunin, mahaharap siya sa $250 na parusa. 

Tila, may malaking bilang ng mga matatandang naghihintay hanggang sa huling minuto.

Noong Nob. 11, ang Fidelity Investments, ay tinatantya na mayroon itong 1.5 milyong mga customer na nahulog sa kategoryang ito, na kumakatawan sa kabuuang $21.5 bilyon sa mga pondo sa pagreretiro, na may $1.8 bilyon na pondo sa pagreretiro para sa mga indibidwal na kumukuha ng RMD sa unang pagkakataon. 

Sa kabuuang halagang iyon, humigit-kumulang 31% ng mga customer ng IRA na karapat-dapat sa RMD ng Fidelity ang hindi kumuha ng anumang halaga mula sa kanilang (mga) Fidelity IRA para matugunan ang kanilang RMD para sa 2022. Bilang karagdagan, 27% pa ang kumuha lamang ng isang bahagi ng kanilang RMD para sa 2022 , sabi ni Fidelity.

Sinabi ni Fidelity na ang mga uso ay hindi karaniwan dahil ang mga tao ay madalas na naghihintay upang makita kung paano gumaganap ang stock market sa buong taon, habang ang iba ay nakakalimutan o hindi nangangailangan ng pera, sabi ni Sham Ganglani, direktor ng pagreretiro ng Fidelity.

"Karamihan sa mga mamumuhunan ay nagpapaliban hangga't kaya nila," sumang-ayon si Rob Williams, managing director ng pagpaplano sa pananalapi sa Charles Schwab.

Bakit naghihintay ang mga tao?

"Naghihintay ang mga tao dahil umaasa silang maaaring tumaas ang stock market at gusto nilang panatilihin ang kanilang pera nang mas matagal upang lumago. Sa taong ito, bumaba ang merkado kaya hindi nakatulong ang paghihintay,” sabi ni Kelly Webber, Bise Presidente at Direktor ng Trust Administration para sa Spinnaker Trust. “Napakahirap i-time ang market. Makatuwirang ikalat ang mga pamamahagi sa buong taon."

"Ang paghihintay ay maaari ding maging sanhi ng pagkaantala dahil ang mga institusyong pampinansyal ay maaaring maging abala sa Nobyembre at Disyembre sa pagtatapos ng taon na pagpaplano at mga pangangailangan sa pagbibigay ng regalo. Na, kasama ang mga pista opisyal ay maaaring maging abala. Gusto mong tiyakin na hindi ka makalampas sa deadline, kaya huwag maghintay hanggang sa mga buwan ng taglamig, "sabi ni Webber.

Ang Internal Revenue Service ay nangangailangan ng mga taong lampas sa edad na 72 na kumuha ng RMD bawat taon mula sa mga tradisyonal na IRA (kabilang ang mga rollover at SEP), gayundin mula sa Mga Simpleng IRA. Magbabayad ka ng mga buwis sa mga halaga ng RMD. 

Basahin: 7 bagay na dapat malaman tungkol sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi

Ang mga RMD ay batay sa balanse ng account noong Disyembre 31 ng nakaraang taon. Halimbawa, kung mayroon kang tradisyunal na IRA account, ang iyong balanse noong Dis. 31, 2021 ay ginamit sa pagkalkula ng iyong 2022 RMD. Ang kabuuang RMD ay kinakalkula batay sa balanse ng account at pag-asa sa buhay.

Ang exception ay kung ito ang iyong unang RMD. Pinapayagan kang ipagpaliban ang pagkuha ng iyong unang RMD hanggang Abril 1 ng susunod na taon. Para sa mga magiging 72 taong gulang sa 2022, maaari nilang ipagpaliban ang kanilang unang RMD hanggang Abril 1, 2023.

Gayunpaman, ang ibig sabihin nito ay kukuha ka ng dalawang RMD sa isang taon, na posibleng itaboy ka sa mas mataas na bracket ng buwis at pilitin kang magbayad ng higit pa sa mga buwis, sabi ni Webber.

Bagama't mukhang nakakalito ang mga patakaran, may mga RMD calculator na konektado sa iba't ibang brokerage firm at dapat alertuhan ka ng sarili mong financial firm tungkol sa iyong inaasahang RMD. Pinipili ng maraming customer na mag-set up ng mga awtomatikong pag-withdraw upang maiwasang mawala ang deadline ng IRS. 

Sinabi ng Fidelity na pinapaalalahanan nito ang mga kliyente na mag-sign up para sa isang libreng awtomatikong serbisyo sa pag-withdraw ng RMD, na nagbibigay-daan sa mga tao na pumili ng iskedyul at awtomatikong kalkulahin ang halaga ng RMD, at pagkatapos ay gawin ang pag-withdraw at pamamahagi ng mga pondo kung saan at kapag ninanais. Sa taong ito, sinabi ng Fidelity na nakita nito ang halos 45% ng mga kwalipikadong customer na gumagamit ng libreng serbisyong ito.

Para sa mga mamumuhunan na naghahanap ng mga paraan upang mapababa ang kanilang nabubuwisang kita, o simpleng maging kawanggawa, isaalang-alang ang isang qualified charitable distribution (QCD). Para sa mga mamumuhunan na edad 70½ o mas matanda, hanggang sa pinagsama-samang halaga na $100,000 ang maaaring ibigay sa isang paboritong kwalipikadong kawanggawa.

Basahin: 7 paraan para mabilang ang iyong mga donasyong kawanggawa – kahit na sa isang down market 

Ang halagang iyon ay mabibilang sa RMD para sa taon kapag naabot mo ang edad na 72 at kwalipikado ka. Maaari rin itong ibukod mula sa nabubuwisang kita at hindi kailangang i-itemize ng mga mamumuhunan ang mga pagbabawas upang magawa ito. 

Ngunit tandaan, upang ang isang QCD ay mabilang sa RMD ng kasalukuyang taon, ang mga pondo ay dapat na lumabas sa IRA bago ang deadline ng RMD. 

"Ang isang kwalipikadong pamamahagi ng kawanggawa ay isang mahusay na paraan upang pagsamahin ang mga bentahe ng buwis sa pagbibigay sa iyo ay gagawin pa rin. Ito ay isang kaakit-akit na diskarte,” sabi ni Schwab's Williams, na nagbabala na ang QCD ay dapat direktang pumunta sa kawanggawa at hindi dumaan sa mga kamay ng mamumuhunan.

Ang mga RMD ay napapailalim sa mga pederal na buwis sa kita sa ordinaryong mga rate ng buwis sa kita. Ang mga RMD mula sa Roth 401(k)s ay hindi binubuwisan hangga't natutugunan nila ang mga kinakailangan para sa isang kwalipikadong pamamahagi kabilang ang pagtupad sa limang taong tuntunin para sa mga kontribusyon sa Roth. 

Para sa mga minanang IRA, ang mga panuntunan ng RMD ay kumplikado at maaaring mag-iba batay sa kung kailan mo namana ang plano, kapag namatay ang orihinal na may-ari, at ang iyong kaugnayan sa orihinal na may-ari ng account. Maaaring magbago ang mga patakarang namamahala sa mga minanang IRA sa probisyon ng SECURE 2.0 sa Kongreso, na makakaapekto sa mga RMD sa hinaharap. 

“Humingi ng tulong kahit na sa tingin mo ay hindi mo ito kailangan,” sabi ni Williams. “Napakakomplikado ng minanang mga panuntunan ng IRA. Humingi ng tulong at gawin ito bago matapos ang taon.”