Ang Pagbabago sa Panuntunan ng RMD ng IRS ay Maaaring Gawing Mas Mahalaga ang Iyong Roth IRA

Ang Internal Revenue Service ay nagmungkahi ng mga pagbabago sa panuntunan na maaaring makaapekto sa kung paano pamamahalaan ng mga benepisyaryo ang minana. pagreretiro mga account. Ang mga iminungkahing regulasyon, na inilathala noong nakaraang buwan, ay nagulat sa ilan sa industriya ng mga serbisyo sa pananalapi, dahil nag-aalok sila ng bagong interpretasyon ng Secure na Batas at baguhin ang mga panuntunang namamahala sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) ng mga minanang IRA, 401(k)s at iba pang mga account.

Ang takeaway? Ang mga iminungkahing pagbabago sa panuntunan ay maaaring gawing mas mahalaga ang mga Roth account at mga conversion ng Roth kaysa dati, dahil hindi sila napapailalim sa mga RMD. A pinansiyal na tagapayo makakatulong sa iyo na magplano para sa pagreretiro at magkaroon ng kahulugan ng mga bagong panuntunan kapag ginawa ang mga ito.

Ang IRS ay May Bagong Interpretasyon ng Mga Panuntunan ng RMD

Noong nakaraang buwan, ang IRS ay nag-publish ng 275 na pahinang halaga ng mga iminungkahing regulasyon sa pagsisikap na linawin ang mga bahagi ng SECURE Act, ang 2019 na batas na gumawa ng ilang mataas na profile na pagbabago sa sistema ng pagreretiro sa US Isa sa mga pagbabagong iyon ay ang pag-aalis ng ang "I-stretch ang IRA."

Bago ang SECURE Act, maaaring matupad ng isang tao na nagmana ng IRA o katulad na retirement account ang kanyang RMD obligasyon sa pamamagitan ng paggawa ng taunang mga withdrawal na batay sa sariling pag-asa sa buhay ng tao. Ang kahabaan ng IRA ay lalong mahalaga para sa mga kabataan na may minanang retirement account, dahil binibigyang-daan nito ang mga benepisyaryo na maikalat ang kanilang mga withdrawal at ipagpaliban ang mga buwis sa loob ng maraming dekada.

Gayunpaman, sa ilalim ng SECURE Act, ang mga hindi asawa na nagmamana ng retirement account ay dapat na bawiin ang lahat ng mga ari-arian nito sa katapusan ng ika-10 taon pagkatapos ng kamatayan ng orihinal na may-ari ng account. Bilang resulta, mas maagang nabubuwisan ng IRS ang perang ito.

Gayunpaman, pinapayagan pa rin ng 10-taong panuntunan ang ilang kakayahang umangkop. Ang benepisyaryo ay maaaring mag-withdraw ng pera nang mabilis o kasingbagal ng gusto niya, kasama ang isang lump sum, hangga't ang mga ari-arian ng account ay nakuha pababa sa pagtatapos ng ika-10 taon.

Ngunit lahat ng iyon ay maaaring magbago sa ilalim ng pinakabagong interpretasyon ng gobyerno sa SECURE Act. Ayon sa mga regulasyong iminungkahi ng IRS, ang isang benepisyaryo na nagmamana ng isang tradisyunal na IRA o account na inisponsor ng employer, ay obligado ring kumuha ng mga RMD bawat taon kung ang orihinal na may-ari ay umabot na sa edad na RMD bago mamatay. Ang mga benepisyaryo na ito ay hindi lamang sasailalim sa mga RMD batay sa kanilang sariling pag-asa sa buhay sa mga taong 1-9, ngunit dapat din nilang ganap na ilabas ang mga account sa pagtatapos ng taon 10.

Patuloy ang kuwento

Ang interpretasyon ng IRS sa Secure Act ay nagulat sa ilan sa industriya. ThinkAdvisor tinawag na “surprise twist” ang probisyon ng RMD. Ian Berger, isang IRA analyst para sa Ed Slott and Company, sinulat ni na ang IRS ay "naghagis sa amin ng isang curveball" sa pamamagitan ng pagbibigay-kahulugan sa 10-taong panuntunan ng SECURE Act sa isang "ganap na hindi inaasahang paraan."

"Noong una ay pinaniniwalaan na ang mga benepisyaryo ng IRA ay walang pangangailangan na kumuha ng mga pondo sa anumang iskedyul - tanging ang account ay dapat na walang laman sa pagtatapos ng ikasampung taon na iyon," sabi ni Glen Goland, isang certified financial planner (CFP) at senior wealth strategist sa Arnerich Massena sa Portland, Oregon.

“Ang mga accountant at abogado na nakausap ko ay hindi inaasahan ang pagbabagong ito; gayunpaman, ito ay naaayon sa kamakailang mga pagtatangka upang mapabilis ang pagbuo ng kita ng buwis mula sa mga IRA account,” dagdag niya.

Siyempre ang tanong ay nananatili kung ang mga iminungkahing regulasyon ay talagang magkakabisa. Ang pederal na ahensya ay nangongolekta ng nakasulat at elektronikong mga komento hanggang Mayo 25. Isang pampublikong pagdinig sa panukala ay naka-iskedyul para sa Hunyo 15 sa 10 ng umaga

Paano Tumugon: Pumunta Gamit ang isang Roth Account

Bagama't ang mga iminungkahing regulasyon ay naging gulo sa ilan sa industriya, si Dawn Dahlby ay hindi kabilang sa mga nagulat sa potensyal na patakarang maririnig. Kung mayroon man, sinabi ng CFP na nakabase sa Scottsdale, Arizona na ang potensyal na pagbabago ng panuntunan ay binibigyang-diin ang halaga ng pagkakaroon ng mga Roth account.

Iyon ay dahil sa Mga Roth IRA at Roth 401 (k) s, na pinondohan ng mga dolyar pagkatapos ng buwis, ay hindi napapailalim sa mga RMD. Bilang resulta, maaaring panatilihin ng isang taong nagmamana ng Roth IRA ang mga asset sa account sa buong 10 taon bago bawiin ang mga ito, kahit na magkabisa ang mga regulasyon ng IRS.

Tulad ng sinabi ni Dahlby, karamihan sa mga benepisyaryo ay nagmamana ng isang account sa pagreretiro na hindi asawa sa panahon ng katamtamang edad at sa ibang pagkakataon, marahil kapag namatay ang isang matandang magulang. “Para sa karamihan sa atin, iyon ay sa panahon na tayo ay nasa mas mataas na mga taon ng kita. Kami ay nasa aming pinakamataas na taon ng bracket ng buwis at mas gugustuhin naming magmana ng mga Roth IRA, "sabi ni Dahlby, isang tagapayo sa pananalapi sa pag-uugali.

Bilang resulta, ang mga taong gustong mag-iwan ng mga retirement account sa mga benepisyaryo ay dapat isaalang-alang ang pag-convert ng kanilang tradisyonal na account sa isang Roth IRA, kung karapat-dapat. Ang mga nagtatrabaho pa ay maaari nang magsimulang mag-ambag sa isang Roth IRA ngayon.

Parehong sinabi nina Dahlby at Goland na pareho silang nakikipagtulungan sa mga kliyente upang isagawa ang mga conversion ng Roth sa pagitan ng pagreretiro at edad ng RMD (72). Sa pamamagitan ng pag-roll ng mga asset mula sa mga tradisyonal na account sa isang Roth IRA, ang isang kliyente at ang kanilang mga benepisyaryo ay ganap na tatalikuran ang mga RMD o bawasan ang laki ng mga pamamahagi sa hinaharap mula sa mga hindi Roth account.

“Kung inaasahan mong magkaroon ng malaking kita sa pagreretiro mula sa mga pinagmumulan sa labas ng Social Security (real estate, mga pensiyon, mga bono, atbp.), dapat mo ring isaalang-alang ang isang Roth IRA bilang isang paraan upang makaipon para sa pagreretiro nang hindi nagdaragdag sa laki ng iyong kinakailangan. mga pamamahagi, "sabi ni Goland. "Ang mga iminungkahing regulasyon ng Treasury ay nagdaragdag ng higit pang mga dahilan upang isaalang-alang ang pagpopondo (o pag-convert sa) isang Roth, upang iwanan ang iyong benepisyaryo ng isang makabuluhang asset nang walang potensyal na sakit ng ulo sa buwis."

Gayunpaman, sinabi ni Dahlby na mahalagang limitahan ang mga conversion sa isang partikular na taon, upang ang isang kliyente ay hindi mapupunta sa mas mataas na bracket ng buwis.

"May malaking pagkakaiba kung nagmana ka ng mga account na nabubuwisan o walang buwis," sabi niya. "Ang pagsasabi sa nakababatang henerasyon na mamuhunan sa kanilang mga Roth IRA, Roth 401k na mga account, kapag ang kanilang mga bracket ng buwis ay mas mababa ay napakahalaga."

Ika-Line

Ang SECURE Act, na ipinasa noong 2019, ay nagtapos sa stretch IRA para sa karamihan ng mga tao at pinalitan ito ng 10-taong panuntunan. Gayunpaman, sa ilalim ng bagong interpretasyon ng batas mula sa IRS, ang mga minanang IRA at 401(k)s ay maaaring kailangang pangasiwaan sa ibang paraan.

Ayon sa mga regulasyong iminungkahi noong Pebrero, ang isang hindi-asawang benepisyaryo na nagmamana ng retirement account ay kailangang kumuha ng taunang RMD mula sa account kung ang orihinal na may-ari ay umabot na sa edad na RMD bago mamatay. Nangangahulugan iyon na hindi sila papayagang kumuha ng lump sum withdrawal sa pagtatapos ng ika-10 taon, at sa halip, kakailanganing i-drawing down ang account nang mas mabilis.

Kung ang bagong interpretasyon ng SECURE Act ay pinaninindigan, maaari nitong gawing mas mahalaga ang mga Roth IRA, dahil ang mga Roth account ay hindi napapailalim sa mga RMD. Sinabi ni Dawn Dahlby, isang CFP at behavioral financial advisor, na ang iminungkahing pagbabago ay isa pang dahilan para magkaroon ng Roth IRA o 401(k).

Mga Tip sa Pag-abot sa Iyong Mga Layunin sa Pagreretiro

• Huwag mag-isa. Ang isang financial advisor ay maaaring mag-alok ng ekspertong gabay pagdating sa pag-iipon at pagpaplano para sa pagreretiro. Ang paghahanap ng isang kwalipikadong tagapayo sa pananalapi ay hindi kailangang maging mahirap. Libreng tool ng SmartAsset tumutugma sa iyo ng hanggang tatlong tagapayo sa pananalapi na naglilingkod sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga tagapayo na tumutugma nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang humanap ng tagapayo na makakatulong sa iyong makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi, mag-umpisa na ngayon.

• Ang pag-alam kung saan ka nakatayo at kung nasa landas ka upang maabot ang iyong mga layunin ay mahalaga. ng SmartAsset pagreretiro at pamumuhunan ang mga calculator ay mahusay na tool upang matulungan kang masuri ang iyong pag-unlad.

• Ang inflation ay umabot sa pinakamataas na 40 taon at maaaring patuloy na tumaas. Ang pagkakaroon ng diskarte upang labanan ang inflation ay susi para sa mga taong nag-iipon para sa pagreretiro. A pag-aaral mula sa Dimensional Fund Advisors natagpuan na ang isang portfolio na nakatuon sa kita ay mas malamang kaysa sa isang diskarte na nakatuon sa kayamanan upang maihatid ka sa iyong buhay nang walang malaking sakuna.

Credit ng larawan: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491

Ang post Maaaring Gawing Mas Mahalaga ng IRS ang Iyong Roth IRA Sa Pagbabago ng Panuntunan ng RMD na ito lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.