Sa pangkalahatan, 401 (k) mga plano at 403(b) na mga plano ay magkatulad—parehong tinukoy-kontribusyon mga plano sa pagreretiro na inaalok ng mga employer sa mga empleyado. Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng dalawa ay ang uri ng employer na karaniwang nag-iisponsor sa kanila at ang mga opsyon sa pamumuhunan.
Ang 403(b) na plano ay inaalok sa mga empleyado ng mga organisasyong walang buwis, gaya ng mga organisasyong pangkawanggawa at mga pampublikong paaralan. At ang 401(k) na mga plano ay maaaring gamitin ng parehong tax-exempt at for-profit na organisasyon.
Key Takeaways
- Ang 403(b) na mga plano ay maaari lamang gamitin ng mga non-profit na organisasyon, gaya ng mga kawanggawa o paaralan.
- Ang mga 401(k) na plano ay maaaring gamitin ng sinumang tagapag-empleyo—walang buwis at para sa kita.
- Kasama sa kanilang mga pagkakatulad ang paglago na ipinagpaliban ng buwis, mga limitasyon sa kontribusyon, at kung kailan ka maaaring mag-withdraw ng mga pondo.
- Ang isang malaking pagkakaiba ay ang 401(k) na mga plano ay maaaring mag-alok ng mga opsyon sa pamumuhunan na kinabibilangan ng mga stock, bono, at mutual funds, samantalang ang mga opsyon sa pamumuhunan para sa 403(b)s ay nakadepende sa uri ng account.
Kung parehong nag-aalok ang iyong employer ng 401(k) at 403(b), maaari mong piliing lumahok sa alinman o kapwa-kung pinayagan. Kung kabilang ka sa mga may pagpipilian, kakailanganin mong maunawaan ang mga detalye kung paano gumagana ang bawat plano at ang mga ito pangunahing mga pagkakaiba, gaya ng mga opsyon sa pamumuhunan, upang magpasya kung ano ang pinakamahusay para sa iyo. Ang parehong naaangkop kung nagtatrabaho ka para sa iba't ibang mga employer at mayroon kang access sa parehong mga opsyon.
401(k) at 403(b) Mga Plano: Ang Pagkakatulad
Ang parehong ay nakinabang sa buwis mga plano sa pagreretiro. Ang mga kita at ibinabalik ay lumalaki sa buwis na ipinagpaliban hanggang sa ma-withdraw. Para sa mga Roth account—na maaaring maging karagdagang feature ng parehong uri ng mga plano—walang buwis ang mga kwalipikadong pamamahagi.
Ang mga elektibong limitasyon ng kontribusyon sa pagpapaliban ay pareho para sa bawat isa. Para sa 2022, ang maximum ipinagpaliban ng buwis Ang elective deferral na kontribusyon na pinapayagan ay 100% ng kompensasyon hanggang $20,500 (tumataas sa $22,500 para sa 2023).
Ang mga kalahok na hindi bababa sa 50 sa pagtatapos ng taon ay maaaring mag-ambag ng karagdagang $6,500 para sa 2022 (tumataas sa $7,500 para sa 2023), na kilala bilang isang catch-up na kontribusyon.
Maaaring piliin din ng mga employer na gumawa pagtutugma ng mga kontribusyon at/o mga hindi elektibong kontribusyon, bagama't ito ay karaniwang hindi gaanong karaniwan para sa 403(b)s kaysa 401(k)s.
Dapat matugunan ng mga empleyado ang ilang mga kinakailangan upang maging karapat-dapat na mag-withdraw, tulad ng pagkakaroon ng kahirapan sa pananalapi o pag-abot sa edad na 59½. Ang mga withdrawal bago ang edad na 59½ ay napapailalim sa 10% maagang pamamahagi ng parusa, maliban kung may nalalapat na pagbubukod. Walang parusa kapag umabot sila sa edad na 59½.
Ang parehong mga plano ay maaaring mag-alok ng mga pautang sa mga empleyado, ngunit nasa employer kung pipiliin nila o hindi na gumawa ng mga pautang.
401(k) at 403(b) Mga Plano: Ang Mga Pagkakaiba
Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng 401(k) at 403(b) na mga plano ay ang mga magagamit na opsyon sa pamumuhunan. Bagama't maaaring limitahan ng isang tagapag-empleyo ang mga opsyon sa pamumuhunan sa ilalim ng 401(k), maaari nitong pahintulutan ang isang malawak na hanay ng mga pamumuhunan, kabilang ang mga stock, mga bono, at mutual funds.
Para sa 403(b)s, ang mga opsyon sa pamumuhunan ay nakadepende sa uri ng 403(b) account sa ilalim ng 403(b) na plano. Para sa 403(b)(1) ito ay annuities, para sa 403(b)(7) ito ay mutual funds, at 403(b)(9) na mga plano ng simbahan ay nagbibigay-daan para sa mas malawak na opsyon sa pamumuhunan.
Isang maliit na kasaysayan—403(b)s dati ay pinaghihigpitan sa mga annuity, na kilala rin bilang mga annuity na binabayaran ng buwis, ngunit inalis ang paghihigpit na ito noong 1974, na nagpapahintulot sa 403(b)(7) na account bilang opsyon. Ang mga 403(b)(7) account na ito ay karaniwang available sa mga brokerage firm.
Ang isa pang pagkakaiba ay ang ilang 403(b) na mga plano ay nagbibigay-daan sa mga karagdagang elective deferral na kontribusyon para sa mga empleyadong may 15 o higit pang taon ng serbisyo, isang opsyon na hindi available sa ilalim ng 401(k) na mga plano. Sa ilalim ng probisyong ito, kung pinapayagan sa ilalim ng 403(b) na plano, maaari kang mag-ambag ng karagdagang halaga na hanggang $3,000 sa isang taon, napapailalim sa panghabambuhay na limitasyon na $15,000. At hindi tulad ng iba pang mga probisyon sa paghabol sa plano sa pagreretiro, hindi mo kailangang maging 50 o mas matanda para samantalahin ang benepisyong ito.
Paano Kung Ikaw ay Inaalok ng Parehong Uri ng Plano?
Kung mayroon kang access sa parehong 401(k) at 403(b), dapat mong timbangin ang mga kalamangan at kahinaan ng bawat isa. Isaalang-alang ang mga opsyon sa pamumuhunan na magagamit, kung ang iyong tagapag-empleyo ay gumagawa ng mga katugmang kontribusyon, at kung maaari kang gumawa ng mga karagdagang kontribusyon sa catch-up na hindi available sa ilalim ng 401(k). Depende sa mga detalye ng mga planong magagamit mo, maaaring makatuwirang piliin ang isa sa isa o mag-ambag sa pareho.
Pinagmulan: https://www.investopedia.com/ask/answers/196.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo