Mababawas ba ang Buwis sa Interes sa Margin?

Ang mundo ng Namumuhunan ay malawak, kapana-panabik at kadalasang mahal para sa mga indibidwal na mangangalakal. Paminsan-minsan, makakatagpo ka ng pagkakataon sa pamumuhunan na ayaw mong palampasin ngunit hindi mo kayang bayaran. Sa kabutihang palad, maaari kang humiram ng mga pondo na kinakailangan mula sa iyong broker upang makuha ang asset at magbayad ng margin na interes para sa utang. Higit pa rito, maaari mong ibawas ang halaga ng kalakalan sa margin mula sa iyong mga buwis, na nagbibigay-daan sa iyong bawasan ang iyong pasanin sa buwis habang nangangalakal ng mga asset na wala kang kakayahan sa pananalapi na bumili nang mag-isa. Narito ang mga detalye sa margin interest at kung paano ibawas ang mga gastos mula sa iyong mga buwis.

Pag-isipang magtrabaho kasama isang vetted financial advisor upang talakayin kung ang pamumuhunan ay may katuturan para sa iyo at, kung gayon, kung paano mo mababawas ang margin interest mula sa iyong mga buwis.

Ano ang Margin Interes?

Ang margin interest ay ang binabayaran ng isang mamumuhunan kapag humiram ng pera sa kanilang broker para bumili ng asset. Sa madaling salita, kung hindi mo kayang bayaran ang isang pamumuhunan, maaari kang kumuha ng pautang mula sa iyong brokerage firm upang bilhin ito.

Tulad ng pagkuha ng pautang mula sa a tradisyonal na bangko, ang margin loan na ibinibigay ng iyong broker ay nakakaipon ng interes. Bilang resulta, ang pangangalakal sa margin ay humahantong sa mga pagbabayad ng interes, kahit na ang iyong pamumuhunan ay hindi nagbubunga ng mga pakinabang.

Paano Kalkulahin ang Margin Interes?

Mga rate ng interes sa lahat ng uri ng industriya ay nagbabago-bago, at ang margin interest ay walang exception. Ang kumpanya ng pamumuhunan na iyong ginagamit, ang halaga ng pera na iyong hiniram, at kung gaano ka kabilis magbenta ng isang asset pagkatapos bumili ay makakaimpluwensya sa iyong rate ng interes.

Upang kalkulahin ang mga gastos sa margin interest, i-multiply mo ang iyong loan sa iyong rate ng interes at hahatiin ang resulta sa 360 (ang bilang ng mga investment firm na ginagamit para sa mga araw sa isang taon). Panghuli, pararamihin mo ang resulta sa bilang ng mga araw na pinaplano mong hawakan ang asset.

Halimbawa, sabihin na humiram ka ng $20,000 para makabili stock. Sinisingil ka ng iyong brokerage firm ng isang epektibong rate ng interes na 7.5%, at naniniwala kang kikita ka ng pinakamaraming kita sa pamamagitan ng pagbebenta ng stock pagkatapos na hawakan ito ng isang linggo.

Patuloy ang kuwento

Kaya, kinakalkula mo ang margin interest sa pamamagitan ng unang pagpaparami ng halaga ng utang sa rate ng interes:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Pagkatapos, hatiin ang resulta sa 360:

$1,500/360=$4.16, na kung magkano ang interes na naipon mo bawat araw habang may bisa ang loan.

Panghuli, i-multiply ang pang-araw-araw na singil sa interes sa bilang ng mga araw na hawak mo ang asset:

$4.16×7 araw = $29.12

Samakatuwid, kung ikakalakal mo sa margin at bumili ng $20,000 ng stock, magbabayad ka ng $29.12 ng margin interest kapag nagbebenta ng stock makalipas ang isang linggo (pitong araw).

Mababawas ba ang Buwis sa Interes sa Margin?

Ang margin interest ay mababawas sa buwis kung ikaw isa-isahin ang iyong mga pagbabawas. Bilang karagdagan, hindi mo maaaring ibawas ang mas maraming interes sa margin kaysa sa iyong netong kita sa pamumuhunan. Samakatuwid, dapat kang makatanggap ng netong kita kapag pinagsasama ang nabubuwisang interes, mga pagbabayad ng dibidendo, at mga panandaliang kita sa kapital upang makatanggap ng bawas sa buwis para sa margin na interes na binayaran sa parehong taon ng buwis.

Sa madaling salita, hindi ka karapat-dapat na makatanggap ng bawas para sa interes ng margin kung kukunin mo ang karaniwang pagbabawas kapag nag-file ng mga buwis o nagbabayad ng $0 ng margin interest sa taon ng buwis. Hindi ka rin karapat-dapat kung hindi ka nakatanggap ng anumang netong kita sa pamumuhunan para sa taon ng buwis.

Panghuli, maaari mong dalhin ang interes sa margin sa mga taon ng buwis sa hinaharap. Bilang resulta, ang mga nakaraang taon ng buwis ng margin interest ay maaaring lumikha ng bawas sa buwis sa kasalukuyang taon ng buwis. Tandaan, kakailanganin mong i-itemize ang iyong mga pagbabawas at magkaroon ng netong kita sa pamumuhunan na higit sa $0 upang maglapat ng mga pagbabawas sa interes sa margin.

Mga Taas ng Pagbawas ng Buwis sa Interes sa Margin

Ang iyong netong kita sa pamumuhunan ay magtatakda ng iyong pagbabawas sa buwis sa interes sa margin para sa kasalukuyang taon ng buwis. Halimbawa, sabihin na ang iyong mga pamumuhunan ay nagbigay sa iyo ng netong kita ng pamumuhunan na $1,000, at mayroon kang $5,000 na margin na interes na ibawas sa iyong mga buwis. Gayunpaman, maaari ka lamang magbawas ng hanggang sa iyong netong kita sa pamumuhunan para sa taon ($1,000). Samakatuwid, maaari mong ibawas ang $1,000 ng margin interest para sa mga buwis sa taong ito at dalhin ang natitirang $4,000 sa mga susunod na taon.

Ang Ika-Line

Ang margin interest ay ang halaga ng paghiram ng pera mula sa iyong broker upang mamuhunan sa mga stock, Bonds at iba pang asset na hindi mo kayang bayaran. Maaari mong ibawas ang margin interest mula sa iyong mga buwis sa pamamagitan ng pag-itemize ng iyong mga pagbabawas at pagbabawas ng mga gastos sa margin interest mula sa iyong netong kita sa pamumuhunan.

Nililimitahan ng batas sa buwis kung paano mo maaaring ilapat ang mga pagbabawas ng interes sa margin. Sa partikular, hindi ka maaaring magbawas ng higit sa kinikita ng iyong mga pamumuhunan sa anumang partikular na taon ng buwis. Gayunpaman, ang anumang interes sa margin na hindi mo ibabawas mula sa mga buwis ay maaaring malapat sa mga darating na taon. Bilang resulta, ang pangangalakal sa margin ay maaaring lumikha ng isang kalamangan sa buwis at isang pagkakataon na bumili ng isang kumikitang asset na hindi mo kayang bayaran.

Mga Tip para sa Margin Interest Tax Deductions

Credit ng larawan: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

Ang post Mababawas ba ang Buwis sa Interes sa Margin? lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.