Ikaw ba ay nagma-max out ang 401 (k) na plano mayroon ka sa trabaho bawat taon? Mayroon ka pa bang natitirang pera para sa pag-iipon at pamumuhunan pagkatapos na mag-ambag ng maximum sa iyong 401 (k) at marahil isang IRA o dalawa? Kung gayon, maaaring gusto mong isaalang-alang ang pag-aambag sa isang executive deferred compensation plan. Ang isang executive deferred compensation plan ay nagpapahintulot sa mga empleyadong may mataas na kita na ipagpaliban ang pagbabayad ng mga buwis sa bahagi ng kanilang kita hanggang sa pagreretiro. Narito kung paano ito gumagana.
Kung gusto mo ng propesyonal na tulong sa paghahanap ng pinakamatalinong paraan sa pagbuo ng iyong nest egg, Libreng tool sa pagtutugma ng SmartAsset makakatulong sa iyo na makahanap ng isang tagapayo sa pananalapi.
Natukoy ang Mga Plano ng Executive Deferred Compensation
Pinapayagan ng isang executive na ipinagpaliban na plano sa kompensasyon ang mga employer na ipagpaliban ang isang bahagi ng kita ng kanilang mga executive upang magbayad sila ng mga buwis dito sa paglaon kapag nagsimula na silang mag-withdraw dito. Ang pag-ambag sa isang executive na ipinagpaliban na plano sa kompensasyon ay nagbibigay-daan sa isang ehekutibo na protektahan ang bahagi ng kanilang kita mula sa mga buwis hanggang sa sila ay nasa isang mas mababang bracket sa buwis sa paglaon, karaniwang sa pagreretiro.
Ang mga kalahok sa isang executive deferred compensation plan ay kailangang magpasya kung kailan magsisimulang kumuha ng mga pamamahagi kapag sila ay nagpatala sa plano. Depende sa iyong edad kung kailan ka nagpatala, ang pag-asa sa iyong tamang petsa ng pagreretiro ay maaaring maging mahirap. Kung mas mahaba ang yugto ng panahon sa pagitan ng pag-enroll sa isang plano at pagretiro, mas mahirap hulaan ang petsa ng iyong pagreretiro. Maraming mga kalahok ang pumipili ng petsa ng pagreretiro na nasa huling bahagi ng kanilang 60s o bago sila magsimulang kumuha ng mga pamamahagi mula sa kanilang 401(k) o mga indibidwal na plano sa pagreretiro (mga IRA).
Kinakailangan din na tukuyin kung paano mo nais na gawin ang iyong pamamahagi noong una kang nagpatala. Dapat mong sabihin na nais mo ang isang pamamahagi ng kabuuan o pantay na pagbabayad sa isang tiyak na bilang ng mga taon. Kung nais mong baguhin kung kailan o kung paano ka kukuha ng mga pamamahagi mula sa isang executive deferred na plano sa pagbabayad, mahirap ito. Maaaring maghintay ka ng hanggang limang taon bago maipakita ang pagbabago sa mga tuntunin ng iyong plano.
Ang pag-aalok ng pag-access sa mga empleyado sa isang executive na ipinagpaliban na plano sa pagbabayad ay isang mahalagang benepisyo ng empleyado. Ang pagkakaroon ng gayong plano ay maaaring gumuhit sa mga kwalipikadong executive. Mapipigilan din nito ang mga executive na umalis mula upang magtrabaho para sa isang kakumpitensya dahil mawawalan sila ng kakayahang gumawa ng mga kontribusyon sa hinaharap.
Mga Uri at Kategoryang Mga Plano ng Ipinagpaliban na Pagbabayad
Mayroong dalawang uri ng ipinagpaliban na mga plano sa kompensasyon. Ang kwalipikadong plano dapat sumunod sa mga tuntunin ng Employee Retirement and Income Security Act (ERISA). Kasama sa mga kwalipikadong plano 401 (k), 403 (b) at Mga plano ng 457. Ang mga planong ito ay dapat ihandog sa lahat ng empleyado. Mayroon ding limitasyon sa kung magkano ang maaari mong iambag bawat taon sa ilalim ng mga kwalipikadong plano. Executive ipinagpaliban kompensasyon plano ay non-qualified plans o NQDCs. Ang mga patakaran ay hindi kasing higpit para sa mga planong ito dahil ang mga ito ay para sa mga kwalipikadong plano.
Mayroong apat na kategorya ng executive deferred compensation plans. Pagbawas ng suweldo at ang mga plano sa pagpapaliban ng bonus ay katulad ng tinukoy na mga plano ng kontribusyon. SERP at ang mga plano sa labis na benepisyo ay pinondohan ng employer at kumikilos tulad ng tinukoy na mga plano sa benepisyo.
Mga kalamangan at kahinaan ng Executive Deferred Compens Plans
Mayroong maraming mahahalagang pagkakaiba sa pagitan ng mga planong ito. Ang sumusunod ay ilan sa mga pakinabang ng isang executive na ipinagpaliban na plano sa pagbabayad. Tandaan lamang na hindi ito isang kumpletong listahan:
Mayroong mga limitasyon sa kontribusyon bawat taon para sa isang 401 (k) ngunit hindi para sa ipinagpaliban na plano sa pagbabayad maliban kung may mga limitasyon sa plano.
Dapat mong simulan ang pagkuha ng mga pamamahagi sa edad na 72 kung mayroon kang 401 (k). Hindi kinakailangan sa ilalim ng ipinagpaliban na kabayaran.
Kung ang ehekutibo ay isang mataas na kumikita at nais na ipagpaliban ang higit sa kanilang kita para sa kasalukuyang mga layunin sa buwis, pinapayagan ito ng ipinagpaliban na plano sa bayad.
Ang ehekutibong mga plano sa ipinagpaliban na kompensasyon ay maaaring nakatuon sa ilang mga pag-uuri ng mga empleyado.
Narito ang ilan sa mga kawalan ng executive na ipinagpaliban na plano sa pagbabayad:
Kung ang kumpanyang pinagtatrabahuhan mo nabangkarote, 401(k) na pondo ay protektado. Hindi ito ang kaso para sa mga pondo sa isang executive deferred compensation plan. Maaari kang makakuha ng 100% na pagkawala.
Maaari kang makatanggap ng mga pamamahagi para sa kahirapan sa pananalapi, sa anumang oras pagkatapos ng edad na 59.5, kung mayroon kang 401 (k). Kailangan mong sundin ang iskedyul ng pamamahagi na na-set up mo noong nag-enrol ka sa isang executive deferred na plano sa pagbabayad.
Kung nawalan ka ng iyong trabaho, maaari mong igulong ang pera sa iyong 401 (k) sa isang IRA o sa isang 401 (k) na plano na na-sponsor ng iyong bagong employer. Ang may-ari ng isang ipinagpaliban na plano sa pagbabayad ay walang pagpipilian sa rollover.
Ang may-ari ng isang 401 (k) ay maaaring kumuha ng pautang mula sa account. Hindi pinapayagan ng mga executive na ipinagpaliban na plano ng kabayaran para sa mga pautang.
Sa pangkalahatan ay wala kang maraming pamumuhunan na mapagpipilian tulad ng ginagawa mo sa isang 401 (k).
Ang pagpapasya sa isang Executive Deferred Compensation Program
Bago ka magpasya na mamuhunan sa isang executive deferred na plano sa pagbabayad, isaalang-alang ang mga katanungang ito:
Regular mo bang naiambag ang buong halaga sa tradisyunal na mga account sa pagreretiro? Kung oo ang sagot, baka gusto mong isaalang-alang ito.
Anong uri ng pamamahagi ang gusto mo mula sa isang executive deferred compensation plan? Plano yan magbayad ng mga lump sum distribution ay hindi palaging kasing pakinabang ng mga plano na nag-aalok ng mga pamamahagi sa loob ng maraming taon.
Ang kumpanya ba ay ligtas sa pananalapi? Bago mamuhunan, dapat mong matukoy ang katatagan sa pananalapi ng iyong kumpanya. Ang mas matatanda, naitatag na mga kumpanya ay maaaring mas ligtas kaysa sa mga startup.
Anong uri ng pamumuhunan ang magagamit sa plano? Ang ilang mga plano ay nag-aalok ng isang nakapirming o variable rate ng pagbabalik sa kanilang mga ipinagpaliban na plano. Ang iba ay nag-aalok ng isang hanay ng mga posibleng pamumuhunan sa iba pang mga pamumuhunan tulad ng stock.
Ano ang aking sitwasyon sa buwis at pamumuhunan? Una, tingnan kung mayroon kang disposable na kita upang mamuhunan sa plano. Pagkatapos tingnan kung paano ito makakaapekto sa iyong sitwasyon sa buwis.
Ang Ika-Line
Ang mga plano ng ipinagpaliban na ehekutibo ay isang mahusay na paraan upang akitin at panatilihin ang mga executive na may mataas na kita dahil hindi nila maikulong ang kanilang mga kontribusyon at panatilihin sila kapag nagretiro na sila. Kung ikaw ay isang ehekutibo, alamin ang tungkol sa mga planong ito bago ka mamuhunan, kasama ang mga kalamangan at kahinaan. Kung kailangan mo pa rin ng kita na nakubkob ng buwis pagkatapos palakihin ang iyong tradisyonal na mga pagpipilian sa account sa pagreretiro, ang planong ito ay maaaring maging iyong tiket kung ang iyong kumpanya ay matatag sa pananalapi.
Mga Tip para sa Pagreretiro
Ang pagpaplano sa pagreretiro ay masalimuot kaya napakahusay na makipag-ugnayan sa isang tagapayo sa pananalapi habang ginagawa mo ang iba't ibang aspeto nito. Ang paghahanap ng isang kwalipikadong tagapayo sa pananalapi ay hindi kailangang maging mahirap. Libreng tool ng SmartAsset tumutugma sa iyo ng hanggang tatlong tagapayo sa pananalapi sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga tagapayo na tumutugma nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang maghanap ng tagapayo, mag-umpisa na ngayon.
Gamitin ang Calculator ng pagreretiro ng SmartAsset upang tantiyahin kung gaano karaming pera ang kakailanganin mo sa pagreretiro. Makakatulong ito sa iyo na matukoy kung dapat kang mamuhunan sa isang executive deferred compensation program.
Kredito sa larawan: © iStock.com / PeopleImages, © iStock.com / EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com / metamorworks
Ang post Mga Plano ng Executive Deferred Compensation lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html