Ang mga Medicare at HSA ay hindi naghahalo — kung ano ang kailangang malaman ng mga malapit nang magretiro

Hindi ko pa narinig ang tungkol dito. Mali ba ang nabasa ko? Maaari mo bang ipaliwanag ito? Gusto kong magkaroon ng aking HSA at gusto kong panatilihin ito.

— Naguguluhan sa mga tuntunin ng Medicare

Dear Puzzled,

Hindi ka nag-iisa sa iyong kalituhan.

Noong 2013, ang HSA's ay idinisenyo upang gumana kasabay ng mga high-deductible health insurance plan (HDHP.) Kapag ikaw ay maging karapat-dapat para sa Medicare, wala ka nang HDHP. Ang mga kontribusyon sa Health Savings Account ay hindi pinapayagan kapag may ibang health insurance. Maaari mong gamitin ang mga pondo sa HSA ngunit hindi mag-ambag ng mas maraming pera sa account. (Tingnan ang: 2022 Publication 969 (irs.gov))

Sandy Anderson, espesyalista sa Medicare at consultant sa Medicare Northeast, tumulong na linawin ang hindi gaanong kilalang aberya sa pagpaplano sa pagreretiro.

"Kung sila ay karapat-dapat para sa Medicare Part A, ang isang tao ay hindi na makakapag-ambag sa isang HSA."

Ito ay nagiging nakakalito bilang ikaw ay maging karapat-dapat upang mag-sign up para sa Medicare bago ka maging 65 at ang coverage ay magsisimula sa una ng buwan kung saan ikaw ay magiging 65. Ang pagpaplano nang maaga ay mahalaga.

Basahin: Kailan magsisimula ang saklaw ng Medicare?

Ang isang karagdagang twist ay na kung ikaw ay nangongolekta ng Social Security bago ka maging 65, ikaw ay awtomatikong naka-enroll sa Medicare Part A. Ang propesyonal na payo sa nakaraan ay dahil walang mga premium para sa Part A (kwalipikado ka mula sa karanasan sa trabaho), ang mga retiree at preretire ay hinikayat na mag-sign up kaagad; gayunpaman, upang maiwasan ang mga parusa ng HSA, hindi ka maaaring magkaroon ng parehong mga programang pangkalusugan. Ang mga parusa ay maiiwasan sa pamamagitan ng hindi pag-aambag pagkatapos mong maging kwalipikado para sa Medicare. Kung nagawa mo ang pagkakamaling ito, pinapayagan kang bawiin ang mga labis na kontribusyon bago ka maghain ng iyong mga buwis para sa taong iyon upang maiwasan ang labis na pondo at maparusahan—kung alam mo ang tungkol dito.

Basahin: Mga mapanlinlang na panuntunan ng Medicare sa mga HSA pagkatapos ng edad na 65—Journal of Accountancy

May mga eksepsiyon

Magagawa ng mga nagbabayad ng buwis na ipagpaliban ang Medicare sa edad na 65 kung nagtatrabaho sila para sa isang tagapag-empleyo na may 20 o higit pang mga empleyado habang naka-enroll din sa isang planong pangkalusugan ng grupo batay sa trabahong iyon. Samakatuwid, kung ikaw ay nagtatrabaho pa rin at may HDHP (o ikaw ay sakop ng insurance ng isang asawa) ngunit hindi nai-file para sa Medicare Part A, ang maximum ay maaaring maiambag sa isang HSA. (Tingnan ang: Seksyon 223—Health Savings Accounts (irs.gov)) Para sa 2023, kung mayroon kang self-only HDHP coverage, maaari kang mag-ambag ng hanggang $3,850. Kung mayroon kang saklaw na HDHP ng pamilya, maaari kang mag-ambag ng hanggang $7,750. (Tingnan ang: 2022 Publication 969 (irs.gov))

Kung maghihintay ka dahil mayroon kang isa sa mga kwalipikadong eksepsiyon sa itaas, kailangan mo pa ring ihinto ang mga kontribusyon anim na buwan bago simulan ang Medicare Part A. Para sa mga HSA, seksyon 223(b)(7) ng Panloob na Code ng Kita nagsasaad na ang isang indibidwal ay maaaring hindi mag-ambag sa isang HSA para sa mga buwan na ang indibidwal ay may karapatan sa mga benepisyo sa ilalim ng Medicare.

Mahalaga itong malaman — noong 2022 mayroong 30 milyong aktibong HSA na sumasaklaw sa higit sa 63 milyong tao. Ang mga account na ito ay nagbibigay-daan para sa mga kontribusyon na mababawas sa buwis hanggang ang isa ay kwalipikado sa Medicare. 

Basahin: Ang mga HSA ay nakakakuha ng traksyon sa mas matanda at mas batang mga Amerikano, na sumasaklaw sa higit sa 63 milyong tao sa lahat ng 50 estado sa katapusan ng 2020 — Devenir   

Ipinakita ng mga impormal na ulat na kahit na ang malalaking departamento ng human resources ay hindi alam ang hindi gaanong kilalang panuntunang ito. Maliban kung nakakakuha ka ng propesyonal na payo sa pananalapi, maaari itong mahulog sa pamamagitan ng mga bitak sa pagreretiro.

"Nakakatuwang katotohanan" na nais ni Sandy Anderson na malaman ng mga mambabasa: Pagkatapos ng edad na 65 ang may-ari ng HSA ay maaaring mag-withdraw ng mga pondo para sa anumang layunin at magbayad lamang ng buwis sa mga kinita. Kaya ang iyong mortgage, retirement trip o anumang hindi medikal na gastos ay maaaring mapondohan. Kahit na ito ay pinakamahusay na natitira para sa mga medikal na gastusin, may mga opsyon at dahilan upang pondohan hangga't kaya mo.

Basahin: Isang 63-anyos na babae ang inatake sa puso. Ang kanyang payo ay maaaring magligtas ng iyong buhay.

Paano malalaman ng sinuman?

Ang isang IRS tax audit ay kukuha ng labis na kontribusyon; gayunpaman, ang paggawa ng maling kontribusyon sa HSA ay hindi makakapag-audit sa iyo, sabi ni Anderson. Sa halip, kung maa-awdit ka at nangongolekta ka ng Social Security at Medicare pati na rin ang higit sa edad na 65, ang impormasyong iyon ay maglalagay sa IRS auditor sa abiso ng pangangasiwa na ito. Ang resulta ay magdudulot sa iyo ng pera sa mga parusa at interes, kaya bakit kunin ang pagkakataong iyon?

Sa kabila ng pagkatakot, ang mga pag-audit na ito ay hindi karaniwan. Para sa karamihan ng mga pangkat ng kita, ang mga pagkakataon ng isang pag-audit ay mas mababa sa 1%. Noong 2019, bumaba ang porsyentong iyon sa 0.45%; gayunpaman, sa kamakailang pagkuha ng IRS, ang lahat ng aspeto ng pag-audit at mga aksyon ay inaasahang tataas. Ayon sa IRS, ang pagkakataon ng isang pag-audit ay tumataas na may makabuluhang pagtaas sa kita. Halimbawa ang mga may higit sa $10 milyon sa kita ay may halos 9% na audit rate. 

Ano ang mga paraan sa paligid nito?

I-front load ang iyong HSA account. Magplano nang maaga sa pamamagitan ng pagtaas ng iyong buwanang kontribusyon sa HSA upang maabot ang maximum sa unang bahagi ng taon na ikaw ay magretiro. Magkakaroon ka ng mas kaunting kita sa mga buwang iyon ngunit sa huling anim na buwan ng pagtatrabaho, mas malaki ang iyong suweldo kaysa karaniwan. Sa ganitong paraan maaari kang bumuo ng isang malakas na pinondohan na account sa kalusugan para sa iyong mga taon ng pagreretiro.

Mas maraming tao ang hindi nakakaalam sa makamundong katotohanang ito kaysa sa nakakaalam nito. Ang pag-alam nito at pagsunod sa mga patakaran ay gagawing mas madali ang iyong buhay sa katagalan. 

Huwag makaalis sa bitag na ito.

Ang CD Moriarty, CFP, ay isang tagapagsalita sa pananalapi, manunulat at coach na nakabase sa Vermont na gustong lumikha ng pinansiyal na kapayapaan ng isip para sa iba.