Tinatanggal ang trabaho ko at makakakuha ako ng severance package. Iyan ba ay itinuturing na kita para sa mga limitasyon ng IRS sa mga kontribusyon ng Roth IRA?

Tutumbasan lang ng kumpanya ko ang aking mga kontribusyon hanggang 6% ng suweldo kaya walang karagdagang benepisyo sa pagtutugma para sa pag-aambag sa limitasyon ng IRS. Inaasahan ko na maaaring tumagal ako ng ilang sandali upang makahanap ng bagong trabaho kaya naghahanap ako upang mapakinabangan ang aking kontribusyon.

Itinuturing bang kita ang aking severance para sa mga limitasyon ng kita ng IRS sa mga kontribusyon sa Roth IRA? Kung ako ay mas mababa sa limitasyon ng kita, mayroon bang anumang sitwasyon kung saan mas kapaki-pakinabang na mag-ambag ng mas kaunti sa aking 401(k) at mag-ambag ng isang bagay patungo sa isang Roth IRA?

Paano kung mag-ambag ako ng buong $22,500 bago matapos ang dati kong trabaho, at pagkatapos ay makakuha ako ng isa pang trabaho bago matapos ang taon? Posible bang mag-ambag sa isang bagong 401(k) account upang makakuha ng karagdagang pagtutugma?

Madiskarte sa Severance

Mahal na Strategic,

Ikinalulungkot kong marinig ang tungkol sa iyong nalalapit na pagtanggal. Nakalulungkot, rosas na slip sa ilang mga industriya habang ang pangamba sa recession ay nababalot sa abot-tanaw. marami manggagawa sa sektor ng teknolohiya alam mo itong lahat. IBM
IBM,
-4.48%,
Ang Lam Research Corp.
LRCX,
+ 1.91%
at SAP
SAP,
-1.77%
ay ilan lamang sa mga pinakabagong malalaking kumpanya palamuti mga tauhan.

Sa mas maliwanag na bahagi, ang tax code ay may mga opsyon kung saan ilalagay at itago ang pera sa gitna ng mga macroeconomic question mark na ito. Ngunit hindi ito isang simpleng gawain, lalo na sa ngayon. "Sinusubukan mong gumawa ng mga desisyon sa harap ng kawalan ng katiyakan, at iyon ay mahirap," sabi ni Eric Bronnenkant, pinuno ng buwis sa robo-adviser Betterment.

Ang panimulang punto ay isang 401(k) na limitasyon sa kontribusyon sa 2023 na aabot sa $ 22,500. Ang mga catch-up na kontribusyon ay nagbibigay-daan sa dagdag na $7,500 para sa mga manggagawang higit sa edad na 50. Pagkatapos ay nariyan ang mga limitasyon ng kita upang maglagay ng pera sa mga Roth IRA, na pinondohan ng pera pagkatapos ng buwis. Ang mga indibidwal ay kailangang gumawa ng mas mababa sa $153,000 at ang mga mag-asawang mag-asawa na magkasamang naghain ay kailangang gumawa ng $228,000 upang makapag-ambag ng anuman sa mga account na ito, sabi ng mga panuntunan ng IRS.

Isinasaalang-alang ng IRS ang severance bilang pandagdag na sahod, at ito ay napapailalim sa income-tax withholding at payroll taxes. "Sa pangkalahatan," ang severance money ay binibilang sa mga limitasyon ng kita ng Roth IRA, sabi ni Nilay Gandhi, senior wealth adviser sa Vanguard — "maliban kung ang severance ay partikular na ibinukod ng employer, at dapat tanungin ng empleyado ang kanilang employer kung ito ay ituturing na buwisan kita man o hindi."

Kahit na ang suweldo, kasama ang severance, ay nagpapatalsik sa iyo sa pagtatalo para sa mga direktang kontribusyon sa Roth IRA, sinabi ni Bronnenkant na maaari ka pa ring magkaroon ng potensyal na opsyon ng isang "backdoor” Roth IRA conversion, sa kabila ng iyong kita.

Itatanong mo kung magkano ang maaari mong ibuhos sa isang bagong 401(k) na plano kung nakapag-max ka na ng mga kontribusyon sa iyong kasalukuyang employer. Ang sagot ay $0, sabi ni Bronnenkant, dahil hindi papayagan ng IRS ang mga tao na magdagdag ng mas maraming pera sa isang bagong plano pagkatapos maabot ang maximum na taunang limitasyon sa kontribusyon sa ibang lugar. "Kapansin-pansin, ang hindi pinagsama-sama ay mga kontribusyon ng employer," sabi niya.

Walang pumipigil sa bagong employer na gumawa ng sarili nitong 2023 na mga kontribusyon sa iyong makintab na bagong 401(k) account, kahit na hindi ka makakapagdagdag ng higit pa para sa taon, sabi ni Gandhi.

Ito ay isang bagay na tanungin tungkol sa mga potensyal na tagapag-empleyo, sabi ni Gandhi. "Iyon ang dahilan kung bakit napakahalaga ng mga patakaran ng plano dito. Ang mga panuntunan sa plano ay mamamahala sa kung ano ang mga kontribusyon na mangyayari ng mga empleyado at kung ano ang gagawin din ng employer," sabi niya. Mayroong higit pa sa mga patakaran na pumapalibot sa mga kontribusyon ng employer mula sa kolumnistang namumuhunan sa MarketWatch na si Beth Pinsker dito.

Pagkatapos ay nariyan ang iyong tanong kung may mga sitwasyon kung saan mas nakakatulong na maglagay ng mas kaunting pera sa iyong kasalukuyang 401(k) at higit pang direktang kontribusyon sa isang Roth IRA. Ikaw maaari ilagay ang buong $22,500 sa iyong 401(k), sabi mo, ngunit gusto mong malaman kung dapat.

Ang pagpigil sa 401(k) na mga kontribusyon ay posibleng makapagbigay sa iyo ng pagkakataon sa mas maraming employer na tumutugma ng pera sa isang bagong account, sabi ni Bronnenkant. Ipinapalagay na ang bagong trabaho ay darating sa taong ito (at umaasa ako na ito ay). "Ang sitwasyong iyon ay nangangailangan sa iyo na magkaroon ng visibility sa hinaharap na maaaring wala ka ngayon," sabi niya.

Ang pagbuhos ng higit pa sa Roth IRA ay maaaring isang paraan ng pagtatatag ng pinagmumulan ng pera na nagsisilbing isang retirement account ngunit isang pondong ipon para sa isang potensyal na bagyo.

"Ang mga kontribusyon ay maaaring lumabas ng buwis at walang parusa anumang oras, kaya maaari itong magsilbi bilang isang emergency fund habang lumalaki din," sabi ni Gandhi.

Kung ang mga withdrawal ay lumampas sa mga kontribusyon, ang mga buwis at mga parusa ay maaaring magsimula para sa isang taong wala pang 59 ½ taong gulang, Vanguard mga tala. Sa mga tradisyunal na IRA, ang mga buwis at mga parusa ay nalalapat sa mga pag-withdraw ng mga kontribusyon bago ang edad na 59 ½, sinabi nito.

Kabilang sa karamihan ng 2023 pang-ekonomiyang hula, Vanguard mga foresees isang 90% na pagkakataon ng pag-urong sa Estados Unidos. Ngunit ito ay malamang na bahagi ng isang pandaigdigang pag-urong na magiging "mahinhin," ayon sa punong pandaigdigang ekonomista ng asset management giant.

Ang pang-emerhensiyang cash na iyon ay maaaring patunayan na "mataas ang kahalagahan" kung magtatagal bago dumating ang susunod na trabaho, sabi ni Gandhi.

Sa darating na Marso, ano ang magiging hitsura ng ekonomiya at merkado ng trabaho? Mayroon bang malambot, kahit isang malambot, landing? Isang paparating na recession? Nais nating lahat na magkaroon tayo ng higit na katiyakan. "Gumawa ka ng pinakamahusay na desisyon na magagawa mo sa impormasyong alam mo sa oras na iyon," sabi ni Bronnenkant.

May tanong sa buwis? Sumulat sa akin sa: [protektado ng email]

Salamat sa pagbabasa. Gusto kong tulungan kang mag-isip nang mas malawak tungkol sa mga isyu na nakakaapekto sa iyong mga buwis. Hindi ako nag-aalok ng payo sa buwis, isang pagtatangka lamang na tingnan kung ano ang maaaring ibig sabihin ng pag-ikot ng mga panuntunan sa buwis at mga kondisyon sa ekonomiya para sa iyong pitaka.

Nandito ako para sa mambabasa na humaharap sa kanilang mga buwis nang may pagbibitiw. Hindi ka lang ganoon sa buwis, naiintindihan ko. Dati ako ang lalaking iyon. Sa ilalim ng jargon, isipin na parang maze ang iyong mga buwis — na may pera sa dulo. O isang bitag na kailangan mong iwasan.