Kung talagang gusto mong baguhin ang iyong mga ipon sa pagreretiro at bawasan ang mga buwis sa kita, ang pinakamagandang bagay na dapat ay isang late-career na propesyonal sa pribadong pagsasanay. Kapag kumikita ka ng malaki at malapit na sa edad ng pagreretiro, mayroon kang mga opsyon sa pagtitipid na higit pa sa mga antas ng karaniwang 401(k) na plano sa lugar ng trabaho.
Ngunit maaari ka ring makatipid ng higit at mapababa ang iyong pasanin sa buwis kung isa kang ride-share driver, yaya o sinumang may side hustle. Hangga't kaya mo ang kaunting dagdag na papeles at ilang mga bayarin, maaari kang mag-set up ng solong plano sa pagreretiro at mag-enjoy ng mas mataas na limitasyon kaysa sa karamihan ng mga empleyado.
Ang Inihayag kamakailan ng IRS ang mga bagong maximum na antas ng kontribusyon sa pagreretiro para sa 2023, at karamihan sa mga tao ay tumutuon sa halagang pinapayagan para sa mga pagpapaliban ng empleyado sa isang 401(k) na plano, na magiging $22,500, na may karagdagang $7,500 para sa mga 50 at mas matanda. Para sa mga tradisyonal na IRA at Roth, ito ay $6,500 na may dagdag na $1,000 para sa mga catch-up.
Makakarating ka sa mas malaking bilang kapag ikaw ay nasa posisyon ng pagiging parehong empleyado at employer. Para sa mga SEP IRA o solong 401(k) na mga plano, na idinisenyo para sa mga nag-file ng Iskedyul C para sa kita sa sariling pagtatrabaho, maaari mong ipagpaliban ang kabuuang limitasyon na pinapayagan para sa parehong empleyado at employer, na magiging $66,000 para sa 2023, kasama ang $7,500 na kontribusyon sa catch-up. Para sa cash-balance pension plan, isang uri ng tinukoy na-benefit plan na maaari mong i-set up para sa iyong sarili bilang solo practitioner, sabi ng IRS na maaari mong ipagpaliban ang hanggang $265,000.
"Hindi lahat ay makakapag-ipon ng higit pa para sa pagreretiro, ngunit kung magagawa mo ito, pinapataas nito ang halagang maaari mong kanlungan," sabi ni Tom Balcom, isang sertipikadong tagapayo sa pananalapi na nagpapatakbo ng 1650 Wealth Management sa Lauderdale-by-the-Sea, Fla., at gumagamit ng cash-balance pension plan para sa kanyang sariling mga ipon sa pagreretiro.
Mas mataas na limitasyon para sa mas mataas na kumikita
Ang dahilan kung bakit maaari kang magkaroon ng ganoong kataas na limitasyon para sa mga plano sa pensiyon na balanse ng pera ay dahil ang mga ito ay kinakalkula ng ibang sistema kaysa sa karaniwang 401(k). Ang isang tinukoy na plano ng benepisyo ay nakatuon sa halaga ng benepisyo, at gumagamit ng mga kalkulasyon ng actuarial batay sa edad at kita ng kalahok upang matukoy kung ano ang maaaring maging kontribusyon para sa taon. Kaya't ang isang nakatatandang indibidwal na kumikita ng maraming pera ay maaaring mag-alis ng higit pa kaysa sa isang nakababatang taong gumagawa ng panimulang suweldo.
Kung ito ay mukhang kumplikado, ito ay dahil ito ay. Hindi mo maaaring gawin ang mga kalkulasyon ng actuarial sa iyong sarili, kaya kailangan mong umarkila ng isang third-party na administrator sa halagang ilang libong dolyar sa isang taon.
Ang mga solong negosyante na gumagawa ng hakbang na ito ay karaniwang isinasaalang-alang ito pagkatapos dumaan sa ilang iba pang mga opsyon sa plano. Maaari silang magsimula sa kanilang mas bata na mga taon na may isang plano na may mas mababang halaga ng pagpapaliban, at pagkatapos ay lumipat kapag nabigyang-katwiran ng kanilang edad at kita ang mas mataas na mga numero.
Karamihan ay hindi nagsisimula sa lahat, siyempre. Tanging 13% ng mga taong self-employed ay lumahok sa isang plano sa pagreretiro kumpara sa 75% ng mga tradisyunal na manggagawa, ayon sa pagsusuri ng Pew Charitable Trusts.
Ang endgame na may cash-balance plan ay hindi kinakailangang makakuha ng annuity-like payment gaya ng gagawin mo sa pension. Naiipon ang iyong mga kita sa isang account na parang 401(k) at karamihan sa mga user ay nagpaplanong i-roll over ang mga pondo sa isang IRA sa pagreretiro at pamahalaan ang mga account nang mag-isa.
"Ang kakayahang umangkop upang lumipat sa IRA ay mahusay para sa pangmatagalan," sabi ni Balcom. "Maaari kong ma-annuitize sa paraan ng pagbuo ko ng portfolio."
Ang pagbubukas at pagpapanatili ng SEP IRA o isang solo 401(k) ay mas madali. Halimbawa, maaari kang magsimula ng Single (k) Plus na plano sa Ubiquity Retirement + Savings para sa $350, na may $35 na buwanang bayad at umuulit na mga bayarin sa pamumuhunan, sabi ni Chad Parks, tagapagtatag at CEO ng Ubiquity Retirement + Savings. Makukuha mo rin ang mga planong ito mula sa karamihan ng mga pangunahing brokerage, tulad ng Fidelity, Schwab at Vanguard, na may mga tampok at gastos na nag-iiba ayon sa provider.
Para sa mga planong ito, maaari kang mag-ambag ng hanggang $22,500 na maximum na halagang pinapayagan bilang isang empleyado muna, at pagkatapos ay maaari kang mag-ambag ng higit pa bilang employer. Para sa isang SEP, ito ay 25% ng iyong netong kita sa self-employment hanggang sa $66,000 maximum na pinagsamang limitasyon para sa 2023. Para sa isang solong 401(k), maaari mong iambag ang lahat ng iyong kita sa self-employment, hanggang sa $66,000 maximum na pinagsamang limitasyon sa 2023, kaya kadalasan ito ay mas mataas na halaga ng dolyar kaysa sa SEP.
Kung mayroon kang side-hustle na pera na gusto mong iambag, siguraduhing i-coordinate iyon sa mga kontribusyon na ginagawa mo at ng iyong pangunahing employer sa ibang mga account, sabi ni Sean Mullaney, isang financial planner at CPA na nakabase sa Woodland Hills, Calif., at may-akda ng a bagong libro sa solo 401(k)s. "Ang mga limitasyon ay bawat tao, hindi bawat plano," sabi ni Mullaney.
Kinakalkula ni Mullaney na aabutin ng humigit-kumulang $230,000 sa kita ng Iskedyul C upang maabot ang isang solong 401(k) sa 2023. Para sa mga nag-file sa isang korporasyong S, maaari silang mag-max out sa $174,000 ng mga kita sa W-2.
Mas maraming benepisyo sa buwis
Ang mga mas nakikinabang sa diskarteng ito ay higit sa limitasyon ng kita para sa 20% Qualified Business Income deduction (QBI), na ipinatupad noong 2018 bilang bahagi ng Tax Cuts and Job Act. Ang limitasyong iyon ay $170,050 para sa mga single filer at $340,100 para sa joint filer sa 2022.
"Maraming mga propesyonal na mas mataas ang kita ang naka-lock dito," sabi ni Mullaney.
Doon pumapasok ang pagpaplano ng buwis. Kung ipagpaliban mo ang sapat na kita upang makakuha ng mas mababa sa limitasyon, maaari kang makakuha ng hanggang sa karagdagang 20% mula sa iyong bayarin sa buwis.
"Ang laro ay nagiging ibabawas, ibabawas, bawas habang ikaw ay nagtatrabaho," sabi ni Mullaney.
May oras pa para i-crunch ang iyong kita sa 2022 at gumawa ng mga plano para sa self-employment retirement deferrals bago matapos ang taong ito. Kung ise-set up mo ang uri ng plano na gusto mo ngayon, mayroon kang hanggang sa iyong deadline sa pag-file ng buwis para ibigay ang iyong mga kontribusyon para sa 2022, at pagkatapos ay maaari kang gumulong sa 2023 sa mga bagong mas matataas na limitasyon.
Higit pa mula sa MarketWatch
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo