Walang may gusto ng buwis, ngunit lahat ay gustong magbenta. Kaya ang ideya ng isang malaking blowout sa mga conversion ng Roth sa 2023 — isang limitadong oras na alok, hindi bababa sa — ay maaaring maging dahilan upang maakit na magbayad ng mga buwis ngayon upang maiwasan ang mga ito sa hinaharap.
Mayroong ilang mga kundisyon na ginagawang hinog na ang taong ito para sa mga conversion ng Roth, na kapag naglipat ka ng pera mula sa isang tax-deferred na IRA at nagbabayad ng buwis sa halaga, at pagkatapos ay inilipat ito sa isang Roth, kung saan ito lumalago nang walang buwis. Ang pangunahing plus: Bumababa pa rin ang stock at bond market makabuluhang mula noong isang taon — ang S&P 500
SPX,
+ 1.63%
ay bumaba ng higit sa 18% sa simula ng taon. Nangangahulugan iyon na mas mababa ang utang mo sa mga buwis kapag nagbebenta ka ng mga pamumuhunan mula sa iyong IRA at pagkatapos ay bibili ka nang may diskwento kapag muling namuhunan ka sa Roth.
"Gusto ng lahat ng diskwento — at ang buwis ay hindi dapat bayaran hanggang Abril ng 2024," sabi ng financial adviser na si Matthew Carbray, managing partner sa Mga Kasosyo sa Pinansyal ng Ridgeline sa Avon, Conn.
Ang mga bagong limitasyon sa mga bracket ng buwis ay magkakabisa rin sa 2023 dahil sa inflation, na ginagawang posible na mag-convert ng higit pa nang hindi tinatapon ang mga timbangan sa isang mas mataas na bracket ng buwis. Maaari ka na ngayong kumita ng hanggang $95,375 para sa isang single, at $190,750 para sa isang mag-asawa at manatili pa rin sa 22% tax bracket.
"May isang hindi pa nagagawang pagkakataon na makapasok sa mababang bracket na ito," sabi ni Ed Slott, tagapagtatag ng IRAHelp.com at isang matagal nang tagapagtaguyod ng mga conversion ng Roth.
Meron pa. Sa pangkalahatan, ang kapaligiran ng rate ng buwis ngayon ay itinuturing na mababa, ngunit ang mga rate ng buwis ay nakatakdang tumaas muli pagkatapos ng 2025 maliban kung mayroong higit pang aksyong Pang-kongreso. So ibig sabihin this year plus the next two are prime time para mag-set up ng multiyear na diskarte sa conversion, sabi ni Slott.
"Ang buong susi sa mahusay na pagpaplano ng buwis ay ang pagkuha ng pera mula sa mga IRA sa pinakamababang posibleng mga rate," sabi ni Slott, "Kaya ilalagay ko ang pedal sa metal sa 2023. Pindutin natin ito habang narito, dahil ang party ay malapit ng matapos."
Paano magsimula
Ang susi sa pagpapasya sa isang Roth na conversion ay kung sa tingin mo ay tataas ang iyong mga rate ng buwis sa hinaharap, at kung mayroon kang pera upang bayaran ang buwis sa conversion.
Kung bata ka pa at nagtatrabaho pa, hindi magiging ikaw iyon. Ngunit maaari kang mag-isip nang maaga at isaalang-alang ang Roth IRA at Roth 401(k) na mga opsyon para sa iyong mga kasalukuyang kontribusyon sa halip na subukang ayusin ang isyu kapag nagretiro ka na.
Ang sweet spot ay kung lampas ka na sa 59 1/2 ngunit hindi pa napapailalim sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi mula sa mga account sa pagreretiro na ipinagpaliban ng buwis. Nakakatulong din ito sa alinman sa pagretiro, kaya mababa ang iyong kita, o sapat na mas mataas ang kinikita kaysa sa mayroon kang pera para sa bayarin sa buwis. Simula sa 2023, ang edad ng RMD lumipat sa 73, at pagkatapos sa 10 taon, ito ay magiging 75. Iyon ay nagbibigay sa iyo ng isang dosenang taon upang ilipat ang iyong pera sa iyong pinakamahusay na kalamangan.
" 'Lahat ito ay tungkol sa mga rate ng buwis. Kung naniniwala kang tataas ang iyong mga rate, mananalo ang Roth.'"
"Ito ay isang malaking, higanteng taya," sabi ni Slott. "Ito ay tungkol sa mga rate ng buwis. Kung naniniwala ka na ang iyong mga rate ay mas mataas, kung gayon ang Roth ang mananalo."
Karamihan sa mga tao ay nag-iisip na ang kanilang mga rate ng buwis ay magiging mas mababa sa pagreretiro, ngunit ang Slott at maraming iba pang mga tagapayo ay talagang nakikita ang kabaligtaran nang madalas. Napansin din ni Slott na ang mga tao ay may posibilidad na magkaroon ng mas kaunting mga pagbabawas sa pagreretiro - hindi na sila nag-aambag sa mga IRA, sa isang bagay, at ang ilan ay maaaring wala nang mga mortgage para sa mga pagbabawas ng interes - kaya nagbabayad sila ng higit pa sa mga buwis.
Karamihan sa mga tao ay humihinto sa mga conversion ng Roth kapag nagsimula na sila ng mga RMD dahil nagiging mahal ito. Kailangan mong kunin muna ang kinakailangang halaga at magbayad ng buwis doon, at pagkatapos ay bayaran din ang mga buwis sa conversion.
Ngunit may mga sitwasyon kung saan maaari mong gawin ito. At kung kaya mo ito, malaking benepisyo ito sa iyong mga tagapagmana, dahil magmana sila ng tax-free account sa loob ng 10 taon (pagkatapos nito, kailangan nilang ilipat ito sa isang account kung saan ang paglago ay mabubuwisan). Ang mga minanang tradisyunal na IRA, sa kabilang banda, ay napapailalim sa nabubuwisan na kinakailangang minimum na mga pamamahagi sa loob ng 10-taong yugto ng panahon.
Kenneth Waltzer, isang financial planner na nakabase sa Los Angeles, ay nagpagawa nito sa mga kliyente at ito ay naging maayos para sa kanila. “Kung ang iyong RMD ay parang $50,000 at sasabihin mo, 'Kumukuha pa rin ako ng pera, kaya bakit hindi ako kumuha ng $150,000 at gumawa ng Roth conversion sa iba.' Pagkatapos ay gumamit ka ng $50,000 upang bayaran ang buwis at kung gagawin mo ito ng ilang magkakasunod na taon, medyo lumiit ka ng IRA.”
Ang mga conversion ng Roth ay hindi para sa lahat
Kung hindi ka nag-aalala tungkol sa pag-iwan sa likod ng iyong mga retirement account at plano lang na gastusin ang iyong pera, walang dahilan upang isaalang-alang ang isang Roth conversion.
Ang isa pang dahilan para umiwas ay ang antas ng iyong kita sa pagreretiro ay nakakaapekto rin sa pagbubuwis ng iyong Social Security at ng iyong Mga pagbabayad sa premium ng Medicare. Kaya kung gagawa ka ng malaking conversion, maaari mong mapataas ang iyong pangkalahatang mga gastos.
Talagang gugustuhin mong tanggihan kung wala kang cash na pambayad ng buwis, dahil karamihan sa mga tao ay hindi makikinabang sa pag-convert ng higit pa para lang mabayaran ang buwis na dapat bayaran.
"Walang sinuman ang dapat masiraan ng pagbabago," sabi ni Slott.
Sa layuning iyon, tiyaking gumawa ng tumpak na accounting kung ano ang halaga nito, at subaybayan ang mga transaksyon na kasangkot. Hindi mo na magagawang i-undo ang isang Roth conversion, kaya sa sandaling alisin mo ang pera sa iyong IRA, utang mo ang buwis.
Sinasabi rin ni Slott na mag-ingat sa pagtatangka sa isang pabagu-bagong merkado upang maisagawa ang iyong transaksyon sa isang down market day. Sa takbo ng mga bagay-bagay, ang merkado ay maaaring mag-ugoy ng daan-daang puntos sa loob ng isang araw. Susi lang ang timing para sa 2023 sa pangkalahatang antas — mababa ang mga rate ng buwis at halaga ng stock — hindi hanggang sa araw o minuto para sa isang benta.
Nakita ito ni Slott sa aksyon, at lumalabas ito nang masama. Mayroon siyang isang kliyente na nagtanong sa kanya kung dapat ba siyang mag-convert sa araw na iyon dahil sa mga kondisyon ng merkado, at sinabi niya, oo, ngunit napupunta lamang iyon sa ngayon. Sinubukan niyang ilagay ang order, ngunit sa oras na mapunan ito, ang market ay tumaas ng 800 puntos at ang kanyang transaksyon ay nagkakahalaga ng higit sa kanyang inaakala. "Ang pag-timing sa mga merkado para sa mga conversion ng Roth ay hindi kasing magagawa," sabi ni Slott.
May tanong tungkol sa ang mekanika ng pamumuhunan, kung paano ito umaangkop sa iyong pangkalahatang plano sa pananalapi at kung anong mga diskarte ang makakatulong sa iyong masulit ang iyong pera? Maaari mo akong sulatan sa [protektado ng email].
Higit pa mula sa MarketWatch
Pinagmulan: https://www.marketwatch.com/story/market-conditions-are-perfect-right-now-to-pay-tax-on-some-of-your-retirement-funds-and-avoid-a- bigger-hit-later-11672902656?siteid=yhoof2&yptr=yahoo
Opinyon: Mga conversion ng Roth IRA: Samantalahin ang limitadong oras na alok na ito upang makatipid sa mga buwis
Walang may gusto ng buwis, ngunit lahat ay gustong magbenta. Kaya ang ideya ng isang malaking blowout sa mga conversion ng Roth sa 2023 — isang limitadong oras na alok, hindi bababa sa — ay maaaring maging dahilan upang maakit na magbayad ng mga buwis ngayon upang maiwasan ang mga ito sa hinaharap.
Mayroong ilang mga kundisyon na ginagawang hinog na ang taong ito para sa mga conversion ng Roth, na kapag naglipat ka ng pera mula sa isang tax-deferred na IRA at nagbabayad ng buwis sa halaga, at pagkatapos ay inilipat ito sa isang Roth, kung saan ito lumalago nang walang buwis. Ang pangunahing plus: Bumababa pa rin ang stock at bond market makabuluhang mula noong isang taon — ang S&P 500
+ 1.63%
SPX,
ay bumaba ng higit sa 18% sa simula ng taon. Nangangahulugan iyon na mas mababa ang utang mo sa mga buwis kapag nagbebenta ka ng mga pamumuhunan mula sa iyong IRA at pagkatapos ay bibili ka nang may diskwento kapag muling namuhunan ka sa Roth.
"Gusto ng lahat ng diskwento — at ang buwis ay hindi dapat bayaran hanggang Abril ng 2024," sabi ng financial adviser na si Matthew Carbray, managing partner sa Mga Kasosyo sa Pinansyal ng Ridgeline sa Avon, Conn.
Ang mga bagong limitasyon sa mga bracket ng buwis ay magkakabisa rin sa 2023 dahil sa inflation, na ginagawang posible na mag-convert ng higit pa nang hindi tinatapon ang mga timbangan sa isang mas mataas na bracket ng buwis. Maaari ka na ngayong kumita ng hanggang $95,375 para sa isang single, at $190,750 para sa isang mag-asawa at manatili pa rin sa 22% tax bracket.
"May isang hindi pa nagagawang pagkakataon na makapasok sa mababang bracket na ito," sabi ni Ed Slott, tagapagtatag ng IRAHelp.com at isang matagal nang tagapagtaguyod ng mga conversion ng Roth.
Meron pa. Sa pangkalahatan, ang kapaligiran ng rate ng buwis ngayon ay itinuturing na mababa, ngunit ang mga rate ng buwis ay nakatakdang tumaas muli pagkatapos ng 2025 maliban kung mayroong higit pang aksyong Pang-kongreso. So ibig sabihin this year plus the next two are prime time para mag-set up ng multiyear na diskarte sa conversion, sabi ni Slott.
"Ang buong susi sa mahusay na pagpaplano ng buwis ay ang pagkuha ng pera mula sa mga IRA sa pinakamababang posibleng mga rate," sabi ni Slott, "Kaya ilalagay ko ang pedal sa metal sa 2023. Pindutin natin ito habang narito, dahil ang party ay malapit ng matapos."
Paano magsimula
Ang susi sa pagpapasya sa isang Roth na conversion ay kung sa tingin mo ay tataas ang iyong mga rate ng buwis sa hinaharap, at kung mayroon kang pera upang bayaran ang buwis sa conversion.
Kung bata ka pa at nagtatrabaho pa, hindi magiging ikaw iyon. Ngunit maaari kang mag-isip nang maaga at isaalang-alang ang Roth IRA at Roth 401(k) na mga opsyon para sa iyong mga kasalukuyang kontribusyon sa halip na subukang ayusin ang isyu kapag nagretiro ka na.
Ang sweet spot ay kung lampas ka na sa 59 1/2 ngunit hindi pa napapailalim sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi mula sa mga account sa pagreretiro na ipinagpaliban ng buwis. Nakakatulong din ito sa alinman sa pagretiro, kaya mababa ang iyong kita, o sapat na mas mataas ang kinikita kaysa sa mayroon kang pera para sa bayarin sa buwis. Simula sa 2023, ang edad ng RMD lumipat sa 73, at pagkatapos sa 10 taon, ito ay magiging 75. Iyon ay nagbibigay sa iyo ng isang dosenang taon upang ilipat ang iyong pera sa iyong pinakamahusay na kalamangan.
" 'Lahat ito ay tungkol sa mga rate ng buwis. Kung naniniwala kang tataas ang iyong mga rate, mananalo ang Roth.'"
"Ito ay isang malaking, higanteng taya," sabi ni Slott. "Ito ay tungkol sa mga rate ng buwis. Kung naniniwala ka na ang iyong mga rate ay mas mataas, kung gayon ang Roth ang mananalo."
Karamihan sa mga tao ay nag-iisip na ang kanilang mga rate ng buwis ay magiging mas mababa sa pagreretiro, ngunit ang Slott at maraming iba pang mga tagapayo ay talagang nakikita ang kabaligtaran nang madalas. Napansin din ni Slott na ang mga tao ay may posibilidad na magkaroon ng mas kaunting mga pagbabawas sa pagreretiro - hindi na sila nag-aambag sa mga IRA, sa isang bagay, at ang ilan ay maaaring wala nang mga mortgage para sa mga pagbabawas ng interes - kaya nagbabayad sila ng higit pa sa mga buwis.
Karamihan sa mga tao ay humihinto sa mga conversion ng Roth kapag nagsimula na sila ng mga RMD dahil nagiging mahal ito. Kailangan mong kunin muna ang kinakailangang halaga at magbayad ng buwis doon, at pagkatapos ay bayaran din ang mga buwis sa conversion.
Ngunit may mga sitwasyon kung saan maaari mong gawin ito. At kung kaya mo ito, malaking benepisyo ito sa iyong mga tagapagmana, dahil magmana sila ng tax-free account sa loob ng 10 taon (pagkatapos nito, kailangan nilang ilipat ito sa isang account kung saan ang paglago ay mabubuwisan). Ang mga minanang tradisyunal na IRA, sa kabilang banda, ay napapailalim sa nabubuwisan na kinakailangang minimum na mga pamamahagi sa loob ng 10-taong yugto ng panahon.
Kenneth Waltzer, isang financial planner na nakabase sa Los Angeles, ay nagpagawa nito sa mga kliyente at ito ay naging maayos para sa kanila. “Kung ang iyong RMD ay parang $50,000 at sasabihin mo, 'Kumukuha pa rin ako ng pera, kaya bakit hindi ako kumuha ng $150,000 at gumawa ng Roth conversion sa iba.' Pagkatapos ay gumamit ka ng $50,000 upang bayaran ang buwis at kung gagawin mo ito ng ilang magkakasunod na taon, medyo lumiit ka ng IRA.”
Ang mga conversion ng Roth ay hindi para sa lahat
Kung hindi ka nag-aalala tungkol sa pag-iwan sa likod ng iyong mga retirement account at plano lang na gastusin ang iyong pera, walang dahilan upang isaalang-alang ang isang Roth conversion.
Ang isa pang dahilan para umiwas ay ang antas ng iyong kita sa pagreretiro ay nakakaapekto rin sa pagbubuwis ng iyong Social Security at ng iyong Mga pagbabayad sa premium ng Medicare. Kaya kung gagawa ka ng malaking conversion, maaari mong mapataas ang iyong pangkalahatang mga gastos.
Talagang gugustuhin mong tanggihan kung wala kang cash na pambayad ng buwis, dahil karamihan sa mga tao ay hindi makikinabang sa pag-convert ng higit pa para lang mabayaran ang buwis na dapat bayaran.
"Walang sinuman ang dapat masiraan ng pagbabago," sabi ni Slott.
Sa layuning iyon, tiyaking gumawa ng tumpak na accounting kung ano ang halaga nito, at subaybayan ang mga transaksyon na kasangkot. Hindi mo na magagawang i-undo ang isang Roth conversion, kaya sa sandaling alisin mo ang pera sa iyong IRA, utang mo ang buwis.
Sinasabi rin ni Slott na mag-ingat sa pagtatangka sa isang pabagu-bagong merkado upang maisagawa ang iyong transaksyon sa isang down market day. Sa takbo ng mga bagay-bagay, ang merkado ay maaaring mag-ugoy ng daan-daang puntos sa loob ng isang araw. Susi lang ang timing para sa 2023 sa pangkalahatang antas — mababa ang mga rate ng buwis at halaga ng stock — hindi hanggang sa araw o minuto para sa isang benta.
Nakita ito ni Slott sa aksyon, at lumalabas ito nang masama. Mayroon siyang isang kliyente na nagtanong sa kanya kung dapat ba siyang mag-convert sa araw na iyon dahil sa mga kondisyon ng merkado, at sinabi niya, oo, ngunit napupunta lamang iyon sa ngayon. Sinubukan niyang ilagay ang order, ngunit sa oras na mapunan ito, ang market ay tumaas ng 800 puntos at ang kanyang transaksyon ay nagkakahalaga ng higit sa kanyang inaakala. "Ang pag-timing sa mga merkado para sa mga conversion ng Roth ay hindi kasing magagawa," sabi ni Slott.
May tanong tungkol sa ang mekanika ng pamumuhunan, kung paano ito umaangkop sa iyong pangkalahatang plano sa pananalapi at kung anong mga diskarte ang makakatulong sa iyong masulit ang iyong pera? Maaari mo akong sulatan sa [protektado ng email].
Higit pa mula sa MarketWatch
Pinagmulan: https://www.marketwatch.com/story/market-conditions-are-perfect-right-now-to-pay-tax-on-some-of-your-retirement-funds-and-avoid-a- bigger-hit-later-11672902656?siteid=yhoof2&yptr=yahoo