Roth 401(k) vs. Roth IRA: Ano ang Pagkakaiba?

Roth 401(k) vs. Roth IRA: Isang Pangkalahatang-ideya

Walang one-size-fits-all na sagot kung alin ang mas mabuti, a Roth 401 (k) o isang Roth indibidwal na retirement account (IRA). Ang lahat ay nakasalalay sa iyong natatanging profile sa pananalapi: ilang taon ka na, gaano karaming pera ang iyong kinikita, at kung kailan mo gustong simulan ang pag-withdraw ng iyong nest egg.

Sa mga pakinabang at disadvantage sa pareho, narito ang mga pangunahing pagkakaiba na dapat mong isaalang-alang kapag inihahambing ang dalawang uri ng Roth account.

Roth 401(k) na mga Plano

Nilikha ni Economic Growth at Tax Relief Reconciliation Act ng 2001, Ang Roth 401(k)s ay isang hybrid, pinagsasama ang marami sa pinakamagagandang bahagi ng tradisyonal 401 (k) s at Roth IRAs upang bigyan ang mga empleyado ng isang natatanging opsyon pagdating sa pagpaplano para sa pagreretiro.

Tulad ng tradisyonal na 401(k)s, ang mga kontribusyon ay direktang ginawa mula sa mga suweldo ng isang empleyado at ang employer ay maaaring tumugma sa bahagi ng mga kontribusyong iyon. Hindi tulad ng tradisyonal na 401(k) na mga plano, ang mga buwis sa kita ay binabayaran sa perang iyon bago ito ideposito sa account, kaya ang mga withdrawal ay hindi sasailalim sa income tax sa pag-withdraw.

Mga Roth IRA

Ang mga Roth IRA ay itinatag ng Taxpayer Relief Act ng 1997 at pinangalanan para kay US Sen. William Roth ng Delaware. Ang pinagkaiba nila sa mga tradisyonal na IRA ay ang mga ito ay pinondohan ng mga dolyar pagkatapos ng buwis, na gumagawa ng mga kwalipikadong pamamahagi walang buwis.

Gayundin, hindi tulad ng 401(k) na mga plano, ang isang Roth IRA ay hindi ini-sponsor ng iyong tagapag-empleyo. Nangangahulugan ito na maaari kang magpatuloy sa pamumuhunan sa parehong Roth IRA, kahit na pagkatapos mong magpalit ng trabaho. Maaaring piliin ng mga indibidwal ang institusyong pampinansyal na maghahawak ng kustodiya ng kanilang IRA, at mga pamumuhunan na gusto nilang mag-ambag ng pera at magpasya kung magkano ang iaambag sa account bawat taon.

Key Differences

Parehong ang Roth 401(k) na mga plano at ang Roth IRA na mga plano ay gumagamit ng mga dolyar pagkatapos ng buwis, ibig sabihin, ang may-ari ay hindi kailangang magbayad ng mga buwis sa kita kapag nakatanggap sila ng mga pamamahagi, na ginagawa itong kapaki-pakinabang sa mga umaasang kumita ng mas maraming pera sa susunod na buhay. Gayunpaman, mayroong ilang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng isang Roth IRA at isang Roth 401(k) na plano:

Mga Limitasyon sa Kita

Ang mga Roth IRA ay may limitasyon sa kita. Ayon sa Panloob na Kita Serbisyo (IRS), mga indibidwal na nagbabayad ng buwis na may na-adjust na kabuuang kita (AGI) ng $144,000 noong 2022 o ang mga mag-asawang mag-asawa na magkasamang naghain na bumubuo ng hanggang $214,000 para sa 2022 ay hindi karapat-dapat para sa mga kontribusyon sa Roth IRA.

Ang mga limitasyon sa pagiging kwalipikadong ito ay mas mataas sa 2023, na may paghinto ng pagiging kwalipikado para sa mga indibidwal na kumikita ng higit sa $153,000 at mga mag-asawang kumikita ng higit sa $228,000.

Ang isang malaking bentahe ng isang Roth 401(k) ay ang kawalan ng limitasyon sa kita, ibig sabihin, kahit na ang mga taong may mataas na kita ay maaari pa ring mag-ambag. Mahusay itong pares sa mas mataas na limitasyon ng kontribusyon ng Roth 401(k).

Mga Kinakailangang Minimum Distributions (RMDs)

Sa isang Roth 401(k), dapat kang magsimulang kumuha kinakailangang minimum na pamamahagi (RMDs) tulad ng isang tradisyonal na 401(k) o isang tradisyonal na IRA. Simula Enero 1, 2023, ang pagpasa ng SECURE Act 2.0 pinataas ang edad upang magsimula ng mga RMD mula 72 hanggang edad 73 para sa mga indibidwal na ipinanganak sa pagitan ng 1951 at 1959 at edad 75 para sa mga ipinanganak noong 1960 o mas bago.

Ang pagkabigong matugunan ang iyong RMD sa loob ng taon ay maaaring mapatawan ka ng multang pinansyal na 25% ng kakulangan. Gayunpaman, kung ang pagkakamali ay naitama kaagad, ang parusa ay mababawasan sa 10%. Ang tanging pangyayari para ipagpaliban ang pagkuha ng mga RMD ay kung ikaw ay nagtatrabaho pa rin at hindi isang 5% na may-ari ng kumpanyang nag-iisponsor ng plano.

Ang isang Roth IRA ay hindi nangangailangan na kumuha ka ng mga RMD—kailanman. Ang flexibility ay nagbibigay sa iyo ng opsyon na patuloy na mag-ambag sa iyong account at hayaan ang mga pondong iyon na lumago nang walang katapusan. Maaari mo ring ipasa ang iyong Roth IRA sa iyong asawa o mga inapo.

Para sa mga nabubuwisang taon na magsisimula pagkatapos ng Disyembre 31, 2023, inaalis din ng SECURE Act 2.0 ang pre-death RMD para sa may-ari ng isang Roth na itinalaga account sa isang employer 401(k) o iba pang mga plano sa pagreretiro.

Sa ilalim ng kasalukuyang batas, ang mga kinakailangang minimum na pamamahagi ay hindi kinakailangang magsimula bago mamatay ang may-ari ng isang Roth IRA, bagama't ang mga pamamahagi bago ang kamatayan ay kinakailangan sa kaso ng may-ari ng isang account na itinalaga ng Roth sa isang plano sa pagreretiro ng employer.

Mga Pagpipilian sa Pamumuhunan

Sa isang Roth 401(k), ang iyong mga opsyon sa pamumuhunan ay limitado sa mga inaalok ng tagapangasiwa ng plano, karaniwang iba't ibang uri ng mutual funds na may mga nakatakdang ratio ng gastos.

Ang isang Roth IRA ay may mas malawak na hanay ng mga opsyon sa pamumuhunan. Gayundin, maaari kang mamili sa paligid upang makita kung aling mga tagapag-alaga at sasakyan ang nagdadala ng pinakamaliit na gastos sa transaksyon at administratibo.

Mga Kontribusyon at Limitasyon ng Kontribusyon

Ang pinakamalaking bentahe sa Roth 401(k)s ay ang posibilidad ng pagtutugma ng mga kontribusyon mula sa isang employer. Ang mga tagapag-empleyo ay inaalok ng tax incentive para gawin ang mga ito. Ang mga kalahok sa mga plano ay maaaring mag-ambag ng taunang maximum na $20,500 para sa 2022 at $22,500 para sa 2023.

Ang mga indibidwal ay maaaring mag-ambag ng karagdagang $6,500 catch-up na kontribusyon sa 2022 at $7,500 sa 2023 kung sila ay magiging 50 taong gulang sa pagtatapos ng taon. Simula sa 2024, ang mga IRA catch-up na kontribusyon ay iaakma para sa inflation at napapailalim sa mga pagsasaayos ng gastos sa pamumuhay o Mga COLA.

May sagabal, bagaman. Maaaring itugma ng mga employer ang iyong kontribusyon sa mga dolyar bago ang buwis, at kapag ang Roth ay pinondohan ng post-tax dollars, ang mga katugmang pondo at ang kanilang mga kita ay ilalagay sa isang regular na 401(k) na account. Nangangahulugan iyon na maaari kang magbayad ng mga buwis sa perang ito—at sa mga kita nito—kapag nagsimula kang kumuha ng mga pamamahagi.

Marami ang Roth IRA mas mababang limitasyon ng kontribusyon—$6,000 bawat taon para sa 2022 at $6,500 para sa 2023, kumpara sa isang Roth 401(k). Bilang karagdagan, ang mga Roth IRA ay pinondohan ng sarili at hindi pinapayagan ang pagtutugma ng mga kontribusyon ng employer.

Simula sa 2025, kakailanganin ng mga employer na awtomatikong i-enroll ang mga kwalipikadong empleyado sa mga bagong 401(k) na plano na may halaga ng partisipasyon na hindi bababa sa 3% ngunit hindi hihigit sa 10%. Ang kontribusyon ay tumataas sa rate na 1% bawat taon hanggang sa minimum na 10% at maximum na 15%.

withdrawals

Ang access sa mga pondo sa iyong Roth 401(k) bago ang edad na 59½ ay limitado. Pag-tap pugad ng mga itlog bago ang pagreretiro ay dapat palaging isang bagay ng huling paraan, ngunit kung kailangan mong gawin ito, hindi ka maaaring kumuha ng pera mula sa iyong Roth 401(k) nang hindi nagkakaroon ng 10% na parusa.

Sa isang Roth IRA, maaari kang mag-withdraw ng halagang katumbas ng mga kontribusyon na iyong ginawa anumang oras nang walang mga multa o buwis. Gayunpaman, hindi ito nalalapat sa mga kita ng Roth IRA, kung saan ang mga pag-withdraw ng preretirement kung wala ka pang edad 59½ ay may kasama pa ring 10% na parusa.

Gayunpaman, sa ilalim ng ilang partikular na sitwasyon, tulad ng pagbili ng bahay sa unang pagkakataon o pagkakaroon ng mga gastos sa panganganak, ay nagbibigay-daan sa pag-withdraw ng mga kita mula sa iyong Roth IRA nang walang parusa kung hawak mo ang account nang wala pang limang taon, at walang multa. at buwis kung hawak mo ito nang higit sa limang taon.

Sa pagpasa ng SECURE Act 2.0 at simula sa 2024, ang mga kalahok ay makakapag-access ng hanggang $1,000 taun-taon mula sa mga retirement savings para sa mga pang-emergency na personal o pampamilyang gastusin nang hindi nagbabayad ng 10% maagang mga parusa sa pag-withdraw.

Bukod pa rito, makakapag-set up ang mga empleyado ng Roth emergency savings account na may hanggang $2,500 bawat kalahok. Maaaring bawiin ng mga nakaligtas sa pang-aabuso sa tahanan ang mas mababa sa $10,000 o 50% ng kanilang account sa pagreretiro nang walang parusa at mga biktima ng idineklara ng pederal. natural na sakuna maaaring mag-withdraw ng hanggang $22,000 mula sa kanilang retirement account nang walang penalty.

Loan

Ang isang bentahe ng isang Roth 401(k) na account ay ang kakayahang humiram ng pera laban sa balanse ng iyong account. Maaari kang humiram ng hanggang 50% ng balanse ng iyong account o $50,000, alinman ang mas maliit.

Gayunpaman, kung hindi mo mabayaran ang utang ayon sa mga tuntunin ng kasunduan, ang pera na iyon ay maaaring ituring na isang pamamahagi ng buwis.

Hindi tulad ng Roth 401(k)s, hindi pinapayagan ng mga Roth IRA ang mga pautang ngunit pinahihintulutan ang isang Roth IRA rollover. Sa panahong ito, mayroon kang 60 araw upang ilipat ang iyong pera mula sa isang account patungo sa isa pa. Hangga't ibinalik mo ang perang iyon dito o sa ibang Roth IRA sa takdang panahon na iyon, epektibo kang nakakakuha ng 0% interest loan sa loob ng 60 araw.

Ang Ika-Line

Kapag inihambing ang isang Roth IRA sa isang Roth 401(k), bawat isa ay may sariling hanay ng mga perks at benepisyo. Wala alinman sa likas na mas mahusay kaysa sa iba. Para sa marami, maaaring makatulong sa iyo na magpalipat-lipat sa pagitan nila upang mapakinabangan ang mga benepisyo ng pareho.