Roth IRA vs. 401(k): Ano ang Pagkakaiba?

Roth IRA vs. 401(k): Isang Pangkalahatang-ideya

Kapwa Mga Roth IRA at 401 (k) s ay mga sikat na tax-advantaged na retirement savings account na nagpapahintulot sa iyong mga ipon na lumago nang walang buwis. Gayunpaman, naiiba ang mga ito kung saan nababahala ang paggamot sa buwis, mga opsyon sa pamumuhunan, at mga kontribusyon ng employer.

Ang mga kontribusyon sa isang 401(k) ay ginawa bago ang buwis, ibig sabihin ay idineposito ang mga ito bago ibawas ang iyong mga buwis sa kita mula sa iyong suweldo. Ang mga halaga ay mababawas sa buwis, sa gayon ay binabawasan ang iyong nabubuwisang kita. Gayunpaman, sa pagreretiro, ang mga withdrawal ay binubuwisan sa iyong kasalukuyang rate ng buwis sa kita.

Sa kabaligtaran, walang bawas sa buwis para sa mga kontribusyon sa isang Roth IRA. Gayunpaman, ang mga kontribusyon at kita ay maaaring bawiin nang walang buwis kapag nagretiro na.

Sa isang perpektong senaryo, gagamitin mo ang parehong mga account upang magtabi ng mga pondo na maaaring magpalaki ng buwis na ipinagpaliban sa loob ng maraming taon. Gayunpaman, bago magpasya sa naturang paglipat, mayroong ilang mga panuntunan, mga limitasyon sa kita, at mga limitasyon sa kontribusyon na dapat mong malaman.

Mga Roth IRA

Isang pagkakaiba-iba ng tradisyonal mga indibidwal na account sa pagreretiro (IRAs), isang Roth IRA ay itinakda ng isang indibidwal sa isang investment firm. Hindi kasali ang iyong employer.

Kinokontrol mo ang iyong Roth IRA, at ang iyong mga pagpipilian sa pamumuhunan ay hindi limitado sa paraang karaniwang mga pagpipilian sa pamumuhunan ng 401(k) plan. Nagbibigay ito sa mga may hawak ng Roth IRA ng mas malaking antas ng kalayaan sa pamumuhunan kaysa sa mga empleyadong may 401(k) na plano (kahit na ang ang mga bayarin na sinisingil para sa 401(k)s ay karaniwang mas mataas).

Sa kaibahan sa 401(k), ang pera pagkatapos ng buwis ay ginagamit upang pondohan ang isang Roth IRA. Nangangahulugan ito na hindi ka makakakuha ng bawas sa buwis sa mga taon na gumawa ka ng mga kontribusyon. Gayunpaman, ang iyong pera ay lumalaki nang walang buwis at walang mga buwis sa kita na ipinapataw sa mga kwalipikadong pamamahagi sa panahon ng pagreretiro.

Mga Limitasyon sa Kontribusyon ng Roth IRA

Ang mga taunang limitasyon sa kontribusyon ay mas maliit sa Roth IRA account kaysa sa 401(k)s. Para sa 2023, ang maximum na taunang kontribusyon para sa isang Roth IRA ay:

• $6,500 kung wala ka pang 50 taong gulang.
• $7,500 kung ikaw ay 50 taong gulang o mas matanda.

Mga Limitasyon sa Kita ng Roth IRA

Nililimitahan ng Roth IRA ang iyong mga kontribusyon batay sa kinita na kita. Sa madaling salita, kung magkano ang maaari mong iambag sa isang Roth IRA ay depende, sa bahagi, sa kung magkano ang iyong kinita sa isang taon. Higit pa rito, ang halaga ng kontribusyon na pinapayagan ay maaaring bawasan, o i-phase out, hanggang sa ito ay maalis, depende sa iyong kita at katayuan ng pag-file para sa iyong mga buwis (ibig sabihin, walang asawa o may asawa). Ang mga limitasyon ng kita ay nagbabago bawat taon.

2023

Ang mga indibidwal na may katayuan sa pag-file ng buwis na walang asawa ay maaaring gumawa ng buong kontribusyon kung ang kanilang taunang kita ay mas mababa sa $138,000. Ang mga halaga ng kontribusyon ay binabawasan (phased out) kung ang iyong kita ay mula sa $138,000 hanggang $153,000. Kung nakakuha ka ng higit sa $153,000, hindi ka makakapag-ambag ng anuman sa isang Roth IRA.

Ang mga mag-asawang mag-asawa na magkasamang naghain ay maaaring gumawa ng buong kontribusyon kung sila ay kumita ng mas mababa sa $218,000. Ang hanay ng income phase-out ay $218,000 hanggang $228,000.

2022

Ang mga ito ay mga pagtaas mula sa mga limitasyon para sa 2022, na isang pinababang halaga para sa mga may kita sa pagitan ng $129,000 hanggang $144,00 kung ikaw ay walang asawa, at sa pagitan ng $204,000 at $214,000 kung ikaw ay kasal na magkasamang naghain. Kung nakakuha ka ng higit sa mga limitasyong ito noong 2022, hindi ka makakapag-ambag sa isang Roth.

Mga Pag-withdraw ng Roth IRA

Maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa Roth IRA anumang oras o anumang edad nang hindi nagkakaroon ng buwis o multa. Ang mga pag-withdraw sa mga kita, gayunpaman, ay maaaring sumailalim sa mga buwis sa kita at isang 10% na parusa, depende sa iyong edad at kung gaano katagal mayroon kang account.

Ang mahalaga, hindi tulad ng 401(k)s, ang mga Roth IRA ay walang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) na mga panuntunan. Kaya, sa iyong buhay, hindi mo kailangang kumuha ng anumang mga withdrawal mula sa iyong account. Kung hindi mo kailangan ang pera sa pagreretiro, maaari mong iwanan ito sa account, kung saan maaari itong magpatuloy upang lumago nang walang buwis para sa iyong mga benepisyaryo.

Kung kukuha ka ng mga withdrawal, maiiwasan mo ang mga buwis at ang parusa kung ang iyong account ay hindi bababa sa limang taong gulang at ang pag-withdraw ay:

Kung hindi mo natutugunan ang mga alituntuning ito, maaari mong maiwasan ang multa (ngunit hindi ang buwis) kung naaangkop ang isang kwalipikadong pagbubukod.

Nasa ibaba ang isang rundown ng mga kalamangan at kahinaan ng mga Roth IRA.

401(k) na mga Plano

Pinangalanan pagkatapos ng seksyon 401(k) ng Internal Revenue Code, ang 401(k) ay isang plano sa pagreretiro na inisponsor ng employer. Upang mag-ambag sa isang 401(k), itinalaga mo ang isang bahagi ng bawat suweldo na dapat mapunta sa plano. Nangyayari ang mga kontribusyon na ito bago ibawas ang mga buwis sa kita mula sa iyong suweldo. Ang mga kontribusyon ay mababawas sa buwis.

Ang mga opsyon sa pamumuhunan sa iba't ibang 401(k) na mga plano ay maaaring mag-iba nang malaki, depende sa provider ng plano. Karaniwan, nag-aalok ang mga plano ng halo ng mutual funds at pondo na ipinagpalit, na naglalaman ng basket ng mga securities o stock.

Gayunpaman, kahit na anong pondo (o mga pondo) ang pipiliin mo, walang mga kita sa pamumuhunan ang binubuwisan ng Panloob na Kita Serbisyo (IRS) hanggang sa ma-withdraw ang mga pondo (samantalang ang mga withdrawal ng Roth IRA ay hindi binubuwisan).

Kapansin-pansin, ang 401(k)s ay may mas mataas na limitasyon sa kontribusyon kaysa sa Roth IRA.

401(k) Mga Limitasyon sa Kontribusyon

Ang mga limitasyon ng kontribusyon sa 2023 ay ang mga sumusunod:

• $22,500 kung wala ka pang 50 taong gulang (mula hanggang $20,500 noong 2022)
• $30,000, na kinabibilangan ng allowance para sa a catch-up na kontribusyon ng dagdag na $7,500 kung ikaw ay 50 taong gulang o mas matanda. Ang catch-up na kontribusyon ay tumaas mula sa $6,500 noong 2022, na umabot sa kabuuang taunang kontribusyon na 27,000.

401 (k) Pagtutugma ng employer

Sa pangkalahatan, ang 401 (k) na mga plano ay pinaka-kapaki-pakinabang kapag nag-alok ang iyong employer ng tugma. Ang isang tugma ay nangangahulugan na ang mga employer ay nag-aambag ng karagdagang pera sa iyong 401(k) account. Ang tugma ay karaniwang isang porsyento ng iyong kontribusyon, hanggang sa isang tiyak na porsyento ng iyong suweldo.

Halimbawa, maaaring tumugma ang iyong employer sa 50% ng iyong mga kontribusyon, hanggang sa 6% ng iyong suweldo. Ang tugma ng tagapag-empleyo ay hindi binibilang sa iyong limitasyon sa kontribusyon, ngunit nililimitahan ng IRS ang kabuuang halaga na maaaring mapunta sa iyong 401(k) bawat taon (iyong mga kontribusyon kasama ang tugma).

Para sa 2023 at 2022, ang pinagsamang mga limitasyon sa kontribusyon para sa isang 401(k) ay ang mga sumusunod.

2023

• $66,000 sa kabuuang kontribusyon, kabilang ang tugma ng employer, kung wala ka pang 50 taong gulang
• $73,500 kung ikaw ay 50 o mas matanda, kasama ang mga catch-up na kontribusyon
• 100% ng iyong suweldo

2022

• $61,000 sa kabuuang mga kontribusyon kung ikaw ay wala pang 50 taong gulang
• $67,500 kung ikaw ay 50 taong gulang o mas matanda, kasama ang $6,500 na catch-up na kontribusyon
• 100% ng iyong suweldo (kung mas mababa ito sa mga limitasyon ng dolyar)

401(k) at Mga Buwis

Makakakuha ka ng tax break kapag nag-ambag ka sa isang 401(k). Iyon ay dahil maaari mong ibawas ang iyong mga kontribusyon kapag nag-file ka ng iyong income tax return. Binabawasan nito ang iyong nabubuwisang kita, na maaaring makatipid sa iyo ng pera.

Magbabayad ka ng mga buwis pagkatapos mong maabot ang edad ng pagreretiro at magsimulang mag-withdraw mula sa plano. Ang mga withdrawal na ito ay tinatawag Distribusyon at napapailalim sa mga buwis sa kita sa iyong kasalukuyang rate ng buwis. Kung sa tingin mo ay mas mataas ang iyong kita kapag nagretiro ka, maaaring gusto mong magplano nang maaga, dahil ang lahat ng kita mula sa iyong mga pamamahagi ay mabubuwisan.

401(k) Mga Kinakailangang Pinakamababang Pamamahagi

Kung mayroon kang 401(k), kailangan mong simulan ang pagkuha ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa isang partikular na edad. Ang iyong RMD ay ang pinakamababang halaga na dapat i-withdraw bawat taon mula sa iyong 401(k) account kapag ikaw ay nasa pagreretiro.

Sa madaling salita, hindi mo maiiwan ang lahat ng iyong pera sa isang 401(k). Kung gagawin mo, magkakaroon ka ng 50% na multa sa buwis sa mga halaga ng RMD na hindi na-withdraw.

Dapat kang magsimulang kumuha ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi bago ang Abril 1 ng taon kasunod ng taon na ikaw ay naging 73 (edad 70½ kung ipinanganak bago ang Hulyo 1, 1949) o ang taon na ikaw ay nagretiro, alinman ang mas huli.

Narito ang isang mabilis na pagtingin sa mga kalamangan at kahinaan ng 401 (k) na mga plano.

Key Differences

Narito ang isang rundown ng mga pagkakaiba sa pagitan ng mga Roth IRA at 401(k) s.