Ang Mga Panuntunan ng isang 401(k) na Plano sa Pagreretiro

Mula nang mabuo ito noong 1978, ang 401 (k) plano ay lumago upang maging ang pinakasikat na uri ng inisponsor ng employer plano sa pagreretiro sa Amerika. Milyun-milyong manggagawa ang umaasa sa pera na kanilang ipinuhunan sa mga planong ito upang maibigay sa kanila sa kanilang mga taon ng pagreretiro, at maraming mga employer ang nakakakita ng isang 401 (k) plano bilang pangunahing benepisyo ng trabaho. Ilang ibang plano ang maaaring tumugma sa relatibong flexibility ng 401(k).

Ano ang Isang Plano ng 401 (k)?

Ang 401(k) na plano ay isang retirement savings account na nagpapahintulot sa isang empleyado na ilihis ang isang bahagi ng kanilang suweldo sa mga pangmatagalang pamumuhunan. Maaaring ang employer tumugma kontribusyon ng empleyado hanggang sa isang limitasyon.

Ang 401(k) ay teknikal na isang kwalipikadong plano sa pagreretiro, ibig sabihin ay karapat-dapat ito para sa mga espesyal na benepisyo sa buwis sa ilalim ng Panloob na Kita Serbisyo (IRS) na mga alituntunin. Ang mga kwalipikadong plano ay may dalawang bersyon. Maaaring sila ay alinman tinukoy na mga kontribusyon or tinukoy na mga benepisyo, tulad ng plano ng pensiyon. Ang 401(k) na plano ay isang tinukoy na plano ng kontribusyon.

Nangangahulugan iyon na ang magagamit na balanse sa account ay tinutukoy ng mga kontribusyon na ginawa sa plano at ang pagganap ng mga pamumuhunan. Ang empleyado ay dapat gumawa ng mga kontribusyon dito. Maaaring piliin ng employer na itugma ang ilang bahagi ng kontribusyon na iyon o hindi. Ang mga kita sa pamumuhunan sa isang tradisyunal na 401(k) na plano ay hindi binubuwisan hanggang sa bawiin ng empleyado ang perang iyon. Karaniwang nangyayari ito pagkatapos ng pagreretiro kapag ang balanse ng account ay ganap na nasa kamay ng empleyado.

Ang Roth 401(k) Variation

Bagama't hindi lahat ng employer ay nag-aalok nito, ang Roth 401 (k) ay isang lalong popular na opsyon. Ang bersyon na ito ng plano ay nangangailangan ng empleyado na agad na magbayad ng buwis sa kita sa mga kontribusyon. Gayunpaman, pagkatapos ng pagreretiro, ang pera ay maaaring bawiin nang walang karagdagang buwis na dapat bayaran sa alinman sa mga kontribusyon o kita sa pamumuhunan.

401(k) Mga Limitasyon sa Kontribusyon

Ang maximum na halaga ng suweldo na maaaring ipagpaliban ng isang empleyado ang isang 401(k) na plano ay $20,500 para sa 2022 at $22,500 para sa 2023. Ang mga empleyadong may edad 50 at mas matanda ay maaaring gumawa ng karagdagang catch-up na mga kontribusyon hanggang $6,500 noong 2022 at $7,500 noong 2023.

Ang IRS ay nagtatakda din ng mga limitasyon sa maximum na pinagsamang kontribusyon ng parehong employer at empleyado. Sa 2022, ang maximum na pinagsamang kontribusyon ng parehong partido ay $61,000 (o $67,500 para sa mga gumagawa ng catch-up na kontribusyon). Sa 2023, ang limitasyong ito ay $66,000 (o $73,500 para sa mga gumagawa ng catch-up na kontribusyon). Bilang karagdagan, ang pinakamataas na pinagsamang kontribusyon ay hindi maaaring lumampas sa kabuuang taunang kabayaran ng empleyado.

Mga Limitasyon para sa Mataas na Kumita

Para sa karamihan ng mga tao, ang mga limitasyon ng kontribusyon sa 401(k)s ay sapat na mataas upang payagan ang sapat na antas ng pagpapaliban ng kita. Sa 2022, magagamit lamang ng mga empleyadong may mataas na bayad ang unang $305,000 ng kita kapag kinukuwenta ang pinakamataas na potensyal na kontribusyon. Tumaas ang limitasyong ito noong 2023 hanggang $330,000. Ang mga nagpapatrabaho ay maaari ding magbigay ng mga hindi kwalipikadong plano tulad ng ipinagpaliban ang kabayaran o executive bonus plan para sa mga empleyadong ito.

401(k) Mga Opsyon sa Pamumuhunan

Ang isang kumpanya na nag-aalok ng isang 401 (k) na plano ay karaniwang nag-aalok sa mga empleyado ng isang pagpipilian ng ilang mga pagpipilian sa pamumuhunan. Ang mga opsyon ay karaniwang pinamamahalaan ng isang grupong nagpapayo sa mga serbisyo sa pananalapi gaya ng The Vanguard Group o Fidelity Investments.

Ang empleyado ay maaaring pumili ng isa o ilang mga pondo upang mamuhunan. Karamihan sa mga opsyon ay mutual funds, at maaaring kasama nila pondo ng index, malalaking-cap at maliit na-cap na mga pondo, mga dayuhang pondo, mga pondo sa real estate, at mga pondo ng bono. Karaniwang mula sa mga agresibong pondo sa paglago hanggang sa mga konserbatibong pondo ng kita.

Mga Panuntunan para sa Pag-withdraw ng Pera

Ang mga panuntunan sa pamamahagi para sa 401(k) na mga plano ay naiiba sa mga naaangkop sa mga indibidwal na account sa pagreretiro (mga IRA). Sa alinmang kaso, ang maagang pag-withdraw ng mga asset mula sa alinmang uri ng plano ay mangangahulugan na ang mga buwis sa kita ay dapat bayaran, at, na may ilang mga pagbubukod, isang 10% na multa sa buwis ang ipapataw sa mga mas bata sa 59½.

Ngunit habang ang pag-withdraw ng IRA ay hindi nangangailangan ng katwiran, a kaganapang nagpapalitaw dapat masiyahan upang makatanggap ng payout mula sa isang 401(k) na plano. Ang mga sumusunod ay ang karaniwang nagpapalitaw na mga kaganapan:

• Ang empleyado ay nagretiro o umalis sa trabaho.
• Ang empleyado ay namatay o may kapansanan.
• Ang empleyado ay umabot sa edad na 59½.
• Ang empleyado ay nakakaranas ng isang partikular na paghihirap gaya ng tinukoy sa ilalim ng plano.
• Tinapos na ang plano.

Mga Panuntunan pagkatapos ng Pagreretiro

Ang IRS ay nag-uutos sa 401(k) na mga may-ari ng account na simulan kung ano ang tawag dito kinakailangang minimum na pamamahagi (RMDs) sa edad na 72 maliban kung ang employer ay nagpapatrabaho pa rin sa tao. Naiiba ito sa ibang mga uri ng retirement account. Kahit na ikaw ay nagtatrabaho, kailangan mong kunin ang RMD mula sa isang tradisyunal na IRA, halimbawa. Ang pera na na-withdraw mula sa isang 401(k) ay karaniwang binubuwisan bilang ordinaryong kita.

Ang Rollover Option

Maraming mga retirado ang naglilipat ng balanse ng kanilang 401(k) na mga plano sa isang tradisyonal na IRA o a Roth IRA. ito rollover nagbibigay-daan sa kanila na makatakas sa limitadong mga pagpipilian sa pamumuhunan na kadalasang naroroon sa 401(k) na mga account.

Kung magdedesisyon ka para gumawa ng rollover, siguraduhing gawin mo ito ng tama. Sa isang direktang rollover, dumiretso ang pera mula sa lumang account patungo sa bagong account, at walang mga implikasyon sa buwis. Sa isang hindi direktang rollover, ang pera ay unang ipinadala sa iyo, at ikaw ay may utang sa buong buwis sa kita sa balanse sa taong iyon ng buwis.

Kung ang iyong 401(k) na plano ay mayroong stock ng employer, ikaw ay karapat-dapat na samantalahin ang net unrealized appreciation (NUA) ang panuntunan at pagtanggap paggamot sa kapital sa mga kita. Iyon ay makabuluhang babaan ang iyong bayarin sa buwis.

401(k) Mga Pautang sa Plano

Kung pinahihintulutan ito ng iyong employer, maaari kang kumuha ng pautang mula sa iyong 401 (k) na plano. Kung pinapayagan ang opsyong ito, hanggang 50% ng vested na balanse ang maaaring hiramin hanggang sa limitasyon na $50,000. Dapat bayaran ng nanghihiram ang utang sa loob ng limang taon. Ang mas mahabang panahon ng pagbabayad ay pinapayagan para sa isang pangunahing pagbili ng bahay.

Sa karamihan ng mga kaso, ang bayad na interes ay mas mababa kaysa sa halaga ng pagbabayad ng tunay na interes sa a bangko o consumer loan—at babayaran mo ito sa iyong sarili. Ngunit magkaroon ng kamalayan na ang anumang hindi nabayarang balanse ay isasaalang-alang a pamamahagi at binubuwisan at pinarusahan nang naaayon. Bilang karagdagan, sakaling umalis ka sa iyong tagapag-empleyo, kakailanganin mong bayaran nang buo ang anumang nakabinbing 401(k) na balanse sa pautang o haharapin ang buwis sa IRS o mga parusa.

Mga Pamamahagi ng Hirap

Maaaring dumating ang panahon na may mga emerhensiya. At maaari mong makita na ang tanging lugar na maaari mong puntahan upang matugunan ang iyong mga agarang pangangailangan sa pananalapi ay ang iyong plano sa pagreretiro. Bagama't maaaring hindi ito ang pinakamabuting ruta, mayroon kang opsyong tahakin pamamahagi o pag-withdraw ng kahirapan. Mayroong ilang mga pagsasaalang-alang pagdating sa ganitong uri ng withdrawal:

• Dapat mayroong malinaw at kasalukuyang pangangailangan na kumuha ng pamamahagi ng kahirapan. Maaari rin itong isang boluntaryo o nakikinita na pangangailangan hangga't ito ay makatwiran.
• Ang halaga ng withdrawal ay hindi dapat lumampas sa pangangailangan.
• Hindi ka maaaring kumuha ng anumang elektibong pamamahagi sa loob ng anim na buwan pagkatapos ng pag-withdraw ng kahirapan.

Ang ganitong uri ng withdrawal ay nabubuwisan. At kung kukuha ka ng isa sa mga ito, hindi mo inaasahang babayaran mo ito sa account. Ang buong detalye sa pamamahagi ng kahirapan ay makukuha sa pamamagitan ng Website ng IRS.

401(k) Istratehiya

Ang bawat indibidwal ay may natatanging sitwasyon sa pananalapi, at walang iisang diskarte sa pagreretiro ang pinakamainam sa lahat para sa lahat. Gayunpaman, may ilang malalawak na tip o gabay na nakikinabang sa karamihan ng mga namumuhunan, lalo na sa mga naghahanap na sulitin ang kanilang mga ipon sa pagreretiro.

I-maximize ang Employer Match

Isa sa mga ginintuang alituntunin ng pagtitipid sa pagreretiro ay ang laging subukang unahin ang pagkuha ng buong halaga ng tugma ng iyong employer. Halimbawa, kung itinugma ng iyong employer ang dolyar para sa dolyar ang iyong unang 4% ng 401(k) na kontribusyon, dapat mong sikaping maglagay ng hindi bababa sa 4% sa iyong 401(k). Pinapakinabangan ng diskarteng ito ang libreng pera na natatanggap mo mula sa iyong employer.

Maging Maingat sa Mga Limitasyon sa Kontribusyon

Hindi pinahihintulutan ng IRS ang mga kontribusyon na lampas sa 401(k) taunang limitasyon. Kung mag-overcontribute ka, kailangan mong bawiin ang mga sobrang kontribusyon na iyon, na mag-trigger ng mga potensyal na buwis at parusa. Noong 2022, ang 401(k) na limitasyon sa kontribusyon para sa parehong tradisyonal at Roth 401(k)s ay $20,500, at ang limitasyon sa kontribusyon noong 2023 ay $22,500. Mayroon ding mga catch-up na kontribusyon para sa mga indibidwal na 50 taong gulang o mas matanda.

Isaalang-alang ang Roth at Traditional 401(k) na Mga Benepisyo

Sa pangkalahatan, mas mainam na mag-ambag sa Roth financial vehicle kapag kasalukuyang mababa ang iyong tax bracket at inaasahan mong nasa mas mataas na tax bracket sa hinaharap. Sa kabilang banda, kadalasan ay mas mahusay na mag-ambag sa isang tradisyunal na sasakyan sa pananalapi kapag ang iyong bracket ng buwis ay kasalukuyang mataas. Nagbibigay-daan ito sa iyo na samantalahin ang mga agarang benepisyo sa buwis.

Subukang Huwag Mag-withdraw ng Maaga

Kung maaga kang mag-withdraw ng mga pondo ng retirement plan, sasailalim ka sa Federal income tax sa pag-withdraw. Bilang karagdagan, ang IRS ay magpapataw ng 10% na parusa sa mga maagang pag-withdraw.Sa wakas, ang pag-withdraw ng mga retirement savings nang maaga ay maaaring humadlang sa compounding effect na maaaring maranasan ng iyong mga pamumuhunan. Ang pag-iwan sa iyong 401(k) na plano nang mas matagal ay nagpapalaki sa iyong potensyal para sa pangmatagalang paglago ng portfolio.

Ang Ika-Line

Ang pag-iipon para sa pagreretiro ay dapat nasa radar ng lahat, lalo na kung gusto mong mapanatili ang parehong pamumuhay na mayroon ka sa kasalukuyan. Ngunit sa napakaraming pagpipilian, saan ka magsisimula? Ang pinakamagandang lugar ay ang 401(k) na plano, na inaalok ng mga employer. Kung ang iyong kumpanya ay may ganitong plano, samantalahin ito. Ito ay mas mahalaga kung ang iyong tagapag-empleyo ay tumutugma sa mga kontribusyon. Ngunit ito ay hindi lamang tungkol sa pagtanggal ng pera ang mahalaga. Ang pag-alam sa mga ins and out at ang mga panuntunang nauugnay sa plano ay maaaring maging mas mahusay na mamumuhunan.