Maaari Nito Magpataas ng Iyong Mga Premium sa Medicare. Narito Kung Paano Iwasan ang IRMAA.

Sa taong ito, tinamaan ng mga IRMAA ang mga indibidwal na may binagong adjusted gross income na higit sa $91,000, at para sa mga mag-asawa, higit sa $182,000. Sa halip na bayaran ang karaniwang taunang premium ng Medicare na $2,041.20, ang mga indibidwal na mas mataas ang kita ay nagbabayad mula $3,006 hanggang $7,874.40. Ang mga mag-asawa ay maaaring magbayad ng doble.

Bawat taon, nire-reset ang mga singil sa Medicare batay sa kita na iniulat ng mga tao dalawang taon na ang nakaraan. Kahit na ang mga retirado na hindi kailanman nagkaroon ng problema ay maaaring mabulag ng isang IRMAA pagkatapos ng isang hindi pangkaraniwang taon na may mataas na kita.

Ang kamangmangan ay hindi kaligayahan sa mga ganitong kaso. Ang mga tao ay kadalasang maaaring gumawa ng mga pagsasaayos ng kita bago matapos ang taon upang makaiwas sa isang limitasyon ng IRMAA, gaya ng pagbebenta ng mga nawawalang pamumuhunan upang mabawi ang mga capital gain. Ang pagbabawas ng kita ng kasing liit ng isang sentimos ay maaaring humiwa ng halos $1,000 mula sa taunang mga premium ng Medicare ng isang indibidwal sa pinakamababang antas, at libu-libo sa mas mataas na antas.

Dapat mag-ingat ang mga retirado para sa mga potensyal na pagtaas ng kita. Ang pagkuha ng malaking bahagi ng pera mula sa isang indibidwal na retirement account sa isang partikular na taon upang bumili ng kotse, o magbayad para sa isang biyahe, o para sa isang Roth conversion, ay maaaring itulak ang mga ito sa lampas sa IRMAA threshold.

Ang pagpaplanong iwasan ang IRMAA ay dapat magsimula sa edad na 60 at magpatuloy taun-taon dahil mahalaga ang tax return ng bawat taon, sabi ng Newport Beach, Calif., certified public accountant na si Robert Klein. Ang halaga ng kita na kinikita ng mga nakatatanda sa edad na 63 ay tutukuyin ang kanilang premium kapag sila ay naging 65, ang taon na maraming mga retirado ang nagsimula ng Medicare.

Kapag ang isang tao ay umabot sa edad na 72, ang pag-iwas sa IRMAA ay nagiging mas mahigpit dahil sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi, o mga RMD, mula sa mga IRA. Bago pa mag-72 taong gulang ang isang tao, sinisikap ng mga tagaplano ng pananalapi na hikayatin ang mga kliyente na bawasan ang mga balanse sa pamamagitan ng mga conversion ng Roth upang ang mga taunang RMD ay mas maliit ang posibilidad na itulak ang isang tao sa isang threshold ng IRMAA.

Ang anumang pera na inilipat mula sa mga IRA ay binubuwisan bilang kita sa taon na ito ay na-convert. Ngunit ang mga maliliit na conversion na ginawa sa loob ng maraming taon ay maaaring makapigil sa pagtama ng buwis sa anumang solong taon, at kapag nailagay na ang pera sa isang Roth, magiging immune na ito sa mga RMD. Ang anumang na-withdraw na pera ay walang buwis.

Iyan ay maaaring dobleng kahalagahan sa isang balo o biyudo pagkatapos mamatay ang isang asawa. Isaalang-alang ang isang mag-asawa na kumukuha ng RMD pagkatapos ng edad na 72 at hindi kailanman nag-aalala tungkol sa mga IRMAA dahil ang kita mula sa mga pensiyon, Social Security, at iba pang mga mapagkukunan ay nanatili sa ibaba lamang ng $182,000 IRMAA threshold para sa mga mag-asawa. Pagkatapos, ang isang asawa ay namatay. Ang survivor ay bubuwisan bilang isang solong tao at magbabayad ng mga parusa sa IRMAA kung ang kita ay lumampas sa $91,000.

Ang mabuting balita: Ang mga tao ay maaaring maghain ng SSA-44 na form sa Social Security Administration upang mag-ulat ng isang "kaganapang nagbabago sa buhay," tulad ng pagkamatay ng isang asawa, diborsyo, o pagtigil sa trabaho. Kung maaprubahan, iyon ay magpapagaan o magbabawas ng isang IRMAA sa loob ng isang taon.

Ang isa sa mga pinakasimpleng paraan upang mabawasan ang kita sa pagreretiro at maiwasan ang mga IRMAA ay ang magsimulang magbigay sa kawanggawa nang direkta mula sa mga IRA simula sa edad na 70½, sabi ni Greg Geisler, CPA at propesor ng klinikal na accounting ng Indiana University. Ang mga pamamahagi na iyon nang direkta sa kawanggawa ay hindi mabibilang bilang kita. Sa edad na 72, ang mga direktang kontribusyong ito mula sa mga IRA ay mabibilang bilang kinakailangang pinakamababang pamamahagi nang hindi nagpapalitaw ng mga buwis.

Mahalaga ang oras, sabi ni Geisler. Upang mabilang sa isang RMD, ang kontribusyon sa kawanggawa ay dapat gawin bago ang taunang kinakailangang withdrawal ng IRA. Kung ang isang tao ay nakatanggap na ng RMD para sa 2022, iminumungkahi ni Geisler na maghintay hanggang Enero upang gawin ang kawanggawa na kontribusyon at bilangin ito patungo sa 2023 taon ng buwis.

Madalas hindi napagtanto ng mga retirado na ang mga pagpipilian sa pamumuhay ay maaaring magtulak sa kanila sa isang IRMAA. Isang karaniwang pagkakamali: isang hindi maayos na oras sa pagbebenta ng bahay.

Itinuro ni Klein ang isang mag-asawa na nagpasyang ibenta ang kanilang matagal nang tahanan ngayong taon. Parehong 63 taong gulang, ang taon na tumutukoy sa kanilang mga premium sa Medicare sa edad na 65. Ibinenta ito ng mag-asawa sa halagang $1.5 milyon at nagkaroon ng $600,000 na nabubuwisang pakinabang. Ang pakinabang na iyon, kasama ang $200,000 sa iba pang kita, ay naglagay sa kanila sa nangungunang bracket ng IRMAA. Malamang na magbabayad sila ng humigit-kumulang $9,500 sa karagdagang mga premium ng Medicare bilang resulta ng pagbebenta ng bahay.

Ito ay batay sa isang taong pagsabog ng kita, kaya maaaring walang IRMAA pagkatapos ng taong iyon. Ang ibang mga desisyon sa pabahay ay maaaring magtapos ng mga singil sa IRMAA taon-taon.

Ang tagaplano ng pananalapi na si Peter Murphy ng Santa Fe, NM, ay may mga kliyente na kumukuha ng malalaking taunang pag-withdraw mula sa kanilang IRA upang bayaran ang kanilang mortgage at matamaan ng mga singil sa IRMAA.

Iminungkahi ni Murphy na ibenta nila ang iba pang mga pamumuhunan upang mabayaran ang mortgage. Ang pagbebenta ay magti-trigger ng malalaking IRMAA, ngunit ito ay magiging isang taong hit. "Ang isang malaking masamang taon ay mas mahusay kaysa sa kamatayan sa pamamagitan ng 1,000 pagbawas," sabi niya.

Ang mga pagkalugi sa pamumuhunan sa taong ito ay nagbibigay ng mga pagkakataon upang maiwasan ang mga IRMAA.

Ang mga nabubuwisang distribusyon mula sa mutual funds ay maaaring maglunsad ng isang tao sa ibabaw ng isang IRMAA threshold. Leawood, Kan., tagaplano ng pananalapi na si Mike Wren ay may isang kliyente na may mga hawak na pondo sa isa't isa na malamang na lumikha ng mga problema sa IRMAA para sa mga darating na taon. "Ang pagbebenta ng mga ito ay magreresulta sa malaking kita, ngunit ang paghawak sa kanila ay nangangahulugan ng isang minahan tuwing Disyembre dahil hindi namin alam kung ano ang magiging hitsura ng pamamahagi," sabi ni Wren.

Ibinenta ng kliyente ang mga pondo sa taong ito, at iniwasan ang mga buwis sa capital-gains dahil binabayaran niya ang kita sa pamamagitan ng pagbebenta ng iba pang mga pamumuhunan at pagkalugi sa booking.

email: [protektado ng email]