Aling mga Estado ang Hindi Nagbubuwis ng Mga Benepisyo sa Social Security?

Pinagmulan: Social Security Administration

Ang kita mula sa ibang mga programa sa pagreretiro ay maaari ding sumailalim sa mga buwis sa pederal na kita. Ang mga pagbabayad ng pensiyon, halimbawa, ay maaaring ganap na pagbubuwisan o bahagyang nabubuwisan, depende sa kung magkano sa mga dolyar pagkatapos ng buwis na namuhunan ang indibidwal (o ang kanilang tagapag-empleyo) sa kontrata.

Ang mga benepisyo ng Social Security ng asawa at mga benepisyo sa kapansanan ng Social Security ay sumusunod sa parehong mga pangunahing tuntunin gaya ng pangunahing programa ng Social Security na ang halagang napapailalim sa mga buwis sa pederal na kita (hanggang 85%) ay nakadepende sa kabuuang kita ng retiree. Ang karagdagang kita sa seguridad, gayunpaman, ay hindi binubuwisan.

Para sa mga nag-iisip kung mayroong kahit saan sa US kung saan ang mga benepisyo ng Social Security ay hindi mabubuwisan, ang sagot ay teknikal na hindi. Ang tanging paraan upang maiwasan ang pagbabayad ng anumang mga buwis sa kita ng Social Security ay sa pamamagitan ng pananatiling mas mababa sa minimum na threshold ng kita—halimbawa, gamit ang mga withdrawal ng Roth account na walang buwis, mga qualified longevity annuity contract (QLACs), atbp.—at/o paggastos ng pagreretiro sa isang maliit na badyet. Dahil dito, ang karamihan sa mga tao ay malamang na kailangang magbayad ng mga buwis sa kanilang mga benepisyo sa Social Security, at ang mga retirado sa isang dosenang estado ay kailangan ding magbayad ng karagdagang buwis ng estado sa mga benepisyong ito.

Pagbubuwis sa Benepisyo ng Social Security ayon sa Estado

Sa lahat ng 50 estado sa US, 38 estado at ang Distrito ng Columbia ay hindi nagpapataw ng buwis sa mga benepisyo ng Social Security. Sa bilang na ito, siyam na estado—Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, at Wyoming—ay hindi nangongolekta ng buwis sa kita ng estado, kabilang ang kita sa Social Security.

Nasa ibaba ang isang listahan ng 12 estado na nagpapataw ng buwis sa mga benepisyo ng Social Security bukod pa sa pederal na buwis, na may mga detalye sa patakaran sa buwis ng bawat estado.

• Colorado: Ang kita ng Social Security na natanggap sa Colorado ay bubuwisan sa flat rate ng estado na 4.55%. Ang mga retirado mula sa edad na 55 hanggang 64 ay maaaring magbawas ng hanggang $20,000 sa kita sa pagreretiro, na kinabibilangan ng Mga bayad sa Social Security, habang ang mga 65 o mas matanda ay maaaring magbawas ng hanggang $24,000. Para sa mga mag-asawa, ang bawat asawa ay maaaring samantalahin ang kaltas na ito. Simula sa 2022 taon ng buwis, bilang bahagi ng tax code overhaul na pinagtibay ng mga mambabatas ng Colorado noong Hunyo 2021, magagawa ng mga residente na ibawas ang lahat ng mga benepisyo ng Social Security na nabubuwsan ng pederal.
• Connecticut: Ang rate ng buwis sa kita ng Social Security ng Connecticut ay mula 3% hanggang 6.99%. Depende sa kanilang AGI at katayuan sa pag-file, maaaring ibawas ng mga retirado ang karamihan o lahat ng kanilang kita sa benepisyo. Sa partikular, ang mga benepisyaryo ay hindi magbabayad ng buwis ng estado sa kanilang mga benepisyo kung ang kanilang AGI ay mas mababa sa $75,000 (nag-iisang filer) o $100,000 (magkasamang paghahain ng kasal). Sa itaas ng mga limitasyong ito, 75% ng mga pagbabayad ng benepisyo sa Social Security ay tax-exempt pa rin.
• Kansas: Sa Kansas, ang mga benepisyo ng Social Security ay binubuwisan sa parehong rate ng lahat ng iba pang anyo ng kita, na may rate ng buwis mula 3.1% hanggang 5.7%. Gayunpaman, ang mga retirado na may AGI na hanggang $75,000 ay hindi kasama sa pagbabayad ng mga buwis ng estado sa kanilang kita sa Social Security, anuman ang kanilang katayuan sa paghahain.
• Minnesota: Ginagamit ng Minnesota ang parehong mga limitasyon gaya ng pederal na pamahalaan para sa pagtukoy kung gaano karami sa mga benepisyo ng Social Security ng isang retiree ang dapat buwisan. Bukod pa rito, ang mga may utang na buwis sa kanilang mga benepisyo ay maaaring samantalahin ang Social Security Subtraction ng Minnesota upang makakuha ng bahagyang bawas. Sa 2021, ang mga solong filer at mag-asawa na magkasamang naghain ay maaaring mag-exempt ng hanggang $4,130 at $5,290, ayon sa pagkakabanggit, ng kanilang mga benepisyong nabubuwisan sa federally mula sa kanilang kita sa Minnesota. Hindi ito available para sa mga residente sa mas mataas na kita. Ang mga nag-iisang filer at mag-asawang magkasamang naghain sa mga AGI na hindi bababa sa $62,710 at $80,270, ayon sa pagkakabanggit, ay kwalipikado lamang para sa bahagyang exemption, habang ang mga may kita na higit sa $83,360 at $106,720, ayon sa pagkakabanggit, ay hindi karapat-dapat. Ang buwis sa kita ng Social Security ng Minnesota ay mula 5.35% hanggang 9.85%.
• Missouri: Bagama't ang rate ng buwis sa kita ng Social Security ng Missouri ay maaaring kasing taas ng 5.4%, ang hanay ay bumababa rin sa 0%. Ang mga nag-iisang filer at mag-asawang magkasamang naghain na may edad 62 at mas matanda na may mga AGI na mas mababa sa $85,000 at $100,000, ayon sa pagkakabanggit, ay magagawang ganap na ibawas ang kanilang mga benepisyo sa Social Security. Ang mga nasa mas mataas na bracket ng kita ay maaari pa ring maging kuwalipikado para sa isang bahagyang bawas.
• Montana: Sa Montana, ang rate ng buwis sa kita ng Social Security ay mula 1% hanggang 6.9% para sa 2021 na taon ng buwis, na ang pinakamataas na marginal tax rate ay ibinaba sa 6.75% simula sa 2022. Tulad ng federal tax, ang mga retirees na may AGI na mas mababa sa $25,000 (single filer) o $32,000 (married filing jointly) ay hindi papatawan ng buwis sa kanilang mga benepisyo sa Social Security. Hindi ito ang kaso para sa mga residente sa mas mataas na kita. Gumagamit ang Montana ng ibang paraan kaysa sa pederal na pamahalaan upang kalkulahin ang halaga na inutang ng isang tao (ang form ng buwis ng estado ay nagbibigay ng worksheet).
• Nebraska: Ang rate ng buwis sa kita ng Social Security ng Nebraska ay mula 2.46% hanggang 6.84%. Ang mga nag-iisang filer at mag-asawang magkasamang nag-file ay hindi kasama sa pagpapataw ng kanilang mga benepisyo sa Social Security kung ang kanilang mga AGI ay mas mababa sa $44,460 at $59,960, ayon sa pagkakabanggit. Bukod pa rito, ang Nebraska ay nagpapahinto ng pagbubuwis ng mga benepisyo sa ilalim ng isang bagong batas ng estado, na nagsimula noong 2021 na taon ng buwis, kung saan ang mga benepisyaryo ay nakakakuha ng 5% na bawas sa mga buwis sa kanilang Social Security. Ang pagbabawas ay tataas sa mga hakbang hanggang 50% sa 2025, kung saan ang mga mambabatas ng estado ay boboto kung aalisin ba ang buwis sa mga benepisyo sa 2030. 
• Bagong Mexico: Ang New Mexico ay nagbubuwis sa kita ng Social Security sa rate na 1.7% hanggang 5.9%. Tulad ng Montana, ginagamit ng New Mexico ang parehong mga threshold gaya ng pederal na pamahalaan para sa paglilibre sa mga residenteng mas mababa ang kita. Para sa mas mataas na mga bracket ng kita, ang mga benepisyo ng Social Security ay itinuturing na kapareho ng iba pang mga anyo ng kita para sa mga layunin ng buwis. Gayunpaman, ang mga solong filer at mag-asawa na magkasamang nag-file ng edad 65 at mas matanda na may mga AGI na hanggang $28,500 at $51,000, ayon sa pagkakabanggit, ay maaaring magbawas ng hanggang $8,000 sa kita, na kinabibilangan ng mga pagbabayad sa Social Security.
• Rhode Island: Ang Rhode Island ay nagbubuwis sa kita ng Social Security sa rate na 3.75% hanggang 5.99%. Gayunpaman, hindi ibubuwis ng estado ang mga benepisyo ng mga retirado na buong edad ng pagreretiro (ibig sabihin, 66–67 taong gulang, depende sa taong ipinanganak) at kumita ng AGI na mas mababa sa $86,350 (single filer) o $107,950 (married filing together).
• Utah: Sa rate ng buwis na 4.95%, sinusunod ng Utah ang Minnesota bilang ang tanging ibang estado na gumamit ng parehong pormula gaya ng pederal na pamahalaan para sa pagtukoy kung gaano karami sa mga benepisyo ng Social Security ng isang retirado ang dapat buwisan. Gayunpaman, noong 2021, nag-aalok ang Utah ng bahagyang o buong kredito sa mga benepisyong nabubuwisan. Ang mga nag-iisang filer at mag-asawang magkasamang naghain sa mga AGI na mas mababa sa $30,000 at $50,000, ayon sa pagkakabanggit, ay karapat-dapat para sa isang buong kredito sa buwis sa kanilang kita sa benepisyo. Ang mga nasa mas mataas na bracket ng kita ay maaari pa ring makakuha ng bahagyang tax break, na ang kredito ay bumababa ng 2.5 cents para sa bawat dolyar na higit sa nabanggit na mga limitasyon sa kita.
• Vermont: Sa Vermont, ang mga single filer na may AGI na hanggang $45,000 ay karapat-dapat para sa isang buong exemption mula sa pagbubuwis ng estado ng kanilang mga benepisyo sa Social Security, habang ang mga kumikita ng $45,001 hanggang $54,999 ay kwalipikado pa rin para sa isang bahagyang exemption. Para sa mga mag-asawang magkasamang nag-file, ang buong exemption ay nalalapat para sa mga may AGI na hanggang $60,000 at na-phase out para sa mga may kita mula $60,001 hanggang $69,999. Para sa mga nag-iisang nag-file at mag-asawa na magkasamang nag-file na kumikita ng hindi bababa sa $55,000 at $70,000, ayon sa pagkakabanggit, ang mga benepisyo ay ganap na binubuwisan sa rate ng estado na 3.35% hanggang 8.75%.
• West Virginia: Ang mga rate ng buwis ng West Virginia sa kita ng Social Security ay mula 3% hanggang 6.5%. Gayunpaman, dahan-dahang inalis ng West Virginia ang mga buwis sa kita ng estado sa mga benepisyo ng Social Security para sa mga residenteng mas mababa ang kita. Para sa 2021 na taon ng buwis, ang mga single filer at mag-asawa na magkasamang naghain at kumikita ng hanggang $50,000 at $100,000, ayon sa pagkakabanggit, ay maaaring ibawas ang 65% ng kanilang mga benepisyo sa Social Security mula sa kanilang kita ng estado. Tumaas ito sa 100% noong 2022. Ang mga retiree na may mga AGI na mas mataas sa mga limitasyong iyon ay mapapatawan pa rin ng buwis ang kanilang mga benepisyo batay sa pederal na modelo.

Ang mga Estado ba na Nagbubuwis sa Mga Benepisyo ng Social Security ay Mas Masahol para sa mga Retire?

Ang pagsasama ng mga benepisyo sa Social Security sa nabubuwisang kita ay hindi ginagawang mas mahal na lugar ang estado para magretiro. Ayon sa Missouri Economic Research and Information Center, sa ikatlo sangkapat (Q3) ng 2021, habang apat sa mga estado na nagbubuwis sa mga benepisyo ng Social Security ay may kapansin-pansing mataas na mga marka ng cost-of-living index, ang natitirang walo ay nahulog sa loob ng dalawang pangkat na may pinakamababang marka. Ang Kansas, sa partikular, ay nagkaroon ng pangalawang pinakamababang marka sa US, pagkatapos ng Mississippi.

Totoo rin ang kabaligtaran, dahil ang mga estado na hindi nagpapataw ng buwis sa Social Security ay hindi likas na mga lugar na mas mabait sa buwis upang manirahan. Kapag ang isang pamahalaan ng estado ay hindi nakakakuha ng kita mula sa isang potensyal na pinagmumulan ng pagbubuwis, kadalasan ay binibigyan ito ng iba pang mga anyo ng pagbubuwis.

Halimbawa, habang ang Texas ay hindi nagpapataw ng estado buwis sa kita sa lahat (sa gayon ay hindi kasama ang isang buwis sa kita ng Social Security), lubos itong umaasa sa mga buwis mula sa iba't ibang mga mapagkukunan, kabilang ang mga buwis sa insurance; buwis sa kasalanan sa mga pinaghalong inumin, mga produktong tabako, at mga makinang pinatatakbo ng barya (ibig sabihin, mga slot machine); at mga buwis sa gasolina ng motor.

Ang ibang mga estado na hindi kumikita mula sa kita ng Social Security—gaya ng Arkansas, California, Louisiana, at New York—ay may ilan sa pinakamataas na kita at/o mga rate ng buwis sa pagbebenta sa US

Mga karagdagang salik na dapat isaalang-alang kapag pumipili ng estado para sa pagreretiro: Gastos ng pamumuhay ay isang mahalaga, ngunit ang pangkalahatang marka ay hindi nagpinta ng pinakamalinaw na larawan kung aling mga estado ang talagang pinaka-abot-kayang. Halimbawa, habang ang Connecticut ang pinakamahal na estado na may buwis sa Social Security na titirhan at may ika-43 na pinakamataas na marka ng cost-of-living sa US, ang halaga ng pabahay ay kapansin-pansing mas mahal sa ika-40 pangkalahatang pinakamahal na estado, New Jersey .

Ang maaaring maging abot-kayang tirahan para sa isang tao ay maaaring hindi para sa isang taong may iba't ibang sitwasyon sa pananalapi. Ang iba pang mahahalagang salik na dapat tandaan ay kinabibilangan ng mga rate ng krimen, klima, at pagiging malapit sa mga kaibigan at miyembro ng pamilya.

Ang Ika-Line

Bagama't ang mababang buwis ay hindi dapat ang tanging dahilan sa pag-uudyok kapag nagpapasya sa isang pangmatagalang paninirahan, dapat mo pa ring malaman kung aling mga buwis ang ipinapataw ng lokal na pamahalaan upang hindi mahuli na hindi handa kapag ang iyong susunod na bayarin sa buwis ay pumasok. Mga buwis ng estado sa Ang kita ng Social Security ay maaaring makapinsala sa iyong kita sa pagreretiro. Planuhin ang iyong badyet nang naaayon kung balak mong magretiro sa isa sa 12 estado na nagpapataw sa kanila. Sabi nga, siguraduhin mo rin pananaliksik kung ano ang iba pang mga gastos at buwis na babayaran mo sa bawat lugar na iyong isinasaalang-alang, upang matiyak na nakukuha mo ang pinakamahusay na akma para sa iyong mga kalagayang pinansyal.