Darating ang panahon sa lahat ng ating buhay na kailangan nating magpaalam sa isang miyembro ng pamilya o kaibigan. Kung malapit ka sa taong pumanaw, maaari mong matuklasan na may iniwan sila sa iyo sa kanilang huling habilin. Bago mo opisyal na kunin ang bahay ng iyong ina o kunin ang kanyang mga alahas, may isa pang bagay na maaaring kailanganin mong alalahanin: isang inheritance tax sa iyong mga bagong asset.
Matutulungan ka ng isang financial advisor na bawasan ang inheritance tax sa pamamagitan ng paggawa ng estate plan para sa iyo at sa iyong pamilya. Humanap ng financial advisor ngayon.
Ano ang isang Inheritance Tax?
Ang inheritance tax ay nangangailangan ng mga benepisyaryo na magbayad ng mga buwis sa mga asset at ari-arian na kanilang minana mula sa isang taong namatay. Kung minsan ang isang inheritance tax ay ginagamit nang kapalit ng terminong "estate tax." Parehong mga anyo ng tinatawag na mga buwis sa kamatayan, ngunit sa katunayan sila ay dalawang magkaibang uri ng mga buwis.
Sa pamamagitan ng kahulugan, ang mga buwis sa ari-arian ay mga buwis sa karapatan ng isang tao na ilipat ang pagmamay-ari ng kanilang buong ari-arian sa kanilang mga mahal sa buhay kapag sila ay namatay. Ang pinakamahalagang salik dito ay ang halaga ng ari-arian.
Kung ang halaga ng mga asset na inililipat ay mas mataas kaysa sa federal estate tax exemption (na $12.06 milyon para sa taon ng buwis 2022 at $12.92 milyon para sa taon ng buwis 2023), ang ari-arian ay maaaring sumailalim sa federal estate tax. Ang mga estado ay mayroon ding sariling mga limitasyon sa exemption. Ang mga buwis sa ari-arian ay ibabawas mula sa ari-arian na ipinapasa bago ito i-claim ng isang benepisyaryo. Gayunpaman, iminungkahi ni Pangulong Joe Biden na alisin ang “step-up na batayan,” isang probisyon na nagre-reset sa halaga ng minanang ari-arian sa kasalukuyang halaga nito sa merkado kapag namatay ang orihinal na may-ari nito.
Sa kabaligtaran, sa mga buwis sa pamana, kadalasan ay nakatuon sa kung sino ang tagapagmana. At habang posibleng umutang ng mga buwis sa ari-arian sa antas ng estado at/o pederal, ang mga buwis sa mana ay kinokolekta lamang ng mga estado.
Anim na estado lamang ang nagpapataw ng inheritance tax. Kaya kung nagmamana ka ng isang bagay mula sa isang taong nakatira sa alinman sa mga sumusunod na lugar, ang iyong mana ay maaaring sumailalim sa mga buwis ng estado:
Maryland
Nebraska
Kentucky
New Jersey
Pennsylvania
Iowa
Kahit na isa kang tagapagmana at nakatira ka sa alinman sa mga estadong ito, wala kang kinalaman kung ang benefactor na nag-iwan sa iyo ng mana ay nakatira sa isa sa iba pang 44 na estado.
Sino ang Kailangang Magbayad ng Inheritance Tax?
Tulad ng nakikita mo, mayroon lamang anim na estado na may mga buwis sa mana. Sa pangkalahatan, nag-iiba ang mga rate ng buwis sa mana batay sa kaugnayan ng benepisyaryo sa namatay na tao.
Ang mga mag-asawa ay awtomatikong hindi kasama sa mga buwis sa mana. Nangangahulugan iyon na kung ang iyong asawa o asawa ay pumanaw at iniwan ka ng isang condo, hindi mo na kailangang magbayad ng inheritance tax kahit na ang ari-arian ay matatagpuan sa isa sa mga estadong nabanggit sa itaas. Dahil sa desisyon ng Korte Suprema, ang parehong tuntunin ay nalalapat sa parehong kasarian na asawa.
Ang mga anak at apo na nakatanggap ng mana ay hindi rin binubuwisan kung ang namatay na tao ay nakatira sa alinman sa apat na estadong ito: New Jersey, Kentucky, Iowa o Maryland. Ang masamang balita noon ay ang lahat ng iba pang mga kamag-anak - at mga bata at apo na tumatanggap ng ari-arian mula sa Pennsylvania at Nebraska - ay maaaring kailangang magbayad.
Magkano ang Inheritance Tax?
Narito ang isang breakdown ng mga saklaw ng rate ng buwis sa mana ng estado:
Maaaring magbago ang mga rate at batas sa buwis mula sa isang taon patungo sa susunod. Halimbawa, minsan ay nagkaroon ng inheritance tax ang Indiana, ngunit inalis ito sa batas ng estado noong 2013.
Pag-iwas sa Inheritance Tax
Bukod sa pagpapakasal o pagkumbinsi sa mga miyembro ng iyong pamilya na lumipat, may iba pang mga hakbang na maaari mong gawin kung sinusubukan mong malaman kung paano maiwasan ang isang inheritance tax.
Ang isang opsyon ay kumbinsihin ang iyong kamag-anak na bigyan ka ng bahagi ng iyong inheritance money bawat taon bilang regalo. Sa 2023, sinuman ay maaaring magbigay sa ibang tao ng hanggang $17,000 sa loob ng taon at maiwasan ang pagbabayad ng buwis sa regalo. Ang mga mag-asawang may magkasanib na pagmamay-ari ng ari-arian ay maaaring magbigay ng hanggang $34,000.
Bilang alternatibong diskarte, maaari mong hilingin sa iyong mahal sa buhay na mag-set up ng isang maaaring bawiin na tiwala. Sa ganoong paraan, maaari nilang isantabi ang kanilang mga ari-arian at mga pamumuhunan para sa iyo at sa kanilang iba pang mga benepisyaryo nang hindi nababahala sa mga buwis sa mana.
Kapag ang isang tiwala ay maaaring bawiin, sinumang naglagay ng kanilang mga ari-arian dito ay maaaring magbawi sa kanila kung kinakailangan. Sa kabilang banda, kapag ang isang bagay ay napunta sa isang hindi na mababawi na tiwala, ito ay mananatili doon nang permanente hanggang ang taong nagtatag ng tiwala ay mamatay at ang lahat ay ibigay sa mga tagapagmana.
Ika-Line
Kapag nawalan ka ng taong mahal mo, ang huling bagay na gusto mong isipin ay ang pagbabayad ng buwis sa mga bagay na minana mo. Kaya naman kung ang iyong mga kamag-anak ay nakatira sa isang estado na may inheritance tax, maaaring magandang ideya na makipag-usap sa kanila tungkol sa mga trust at estate planning sa lalong madaling panahon. Maaaring mayroon ding mga buwis sa kita na kailangan mong bayaran kung nagmana ka ng isang account tulad ng isang IRA o isang 401(k).
Mga tip para sa Pagpaplano ng Estate
Maaaring maging kumplikado ang pagpaplano ng ari-arian, kaya sulit ang paghahanda. Ang isang pinansiyal na tagapayo ay maaaring maging isang matatag na mapagkukunang masasandalan. Ang libreng tool ng SmartAsset ay tumutugma sa iyo hanggang sa tatlong na-verify na tagapayo sa pananalapi na naglilingkod sa iyong lugar, at maaari mong interbyuhin ang iyong mga tugma ng tagapayo nang walang bayad upang magpasya kung alin ang tama para sa iyo. Kung handa ka nang maghanap ng tagapayo na makakatulong sa iyong makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi, magsimula ngayon.
Maaaring maging kumplikado ang pagpaplano ng ari-arian, at totoo iyon lalo na kung isa kang may malaking kayamanan. Upang matiyak na mayroon ka ng lahat ng kailangan mo, basahin ang mga mahahalagang tool sa pagpaplano ng ari-arian para sa mayayamang mamumuhunan.
Kung gusto mong maiwasan ng iyong mga benepisyaryo ang isang potensyal na mahaba at magastos na proseso ng probate, isaalang-alang ang paglikha ng isang nababagong tiwala sa pamumuhay. Ang tool sa pagpaplano ng ari-arian na ito ay maaaring magbigay sa iyo ng kakayahang umangkop na hindi mo makukuha mula sa ibang mga trust o will.
Credit ng larawan: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies
The post Ang Kailangan Mong Malaman Tungkol sa Inheritance Tax ay lumabas muna sa SmartAsset Blog.
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html