Ang independiyenteng tagasuri sa kaso ng pagkabangkarote ng crypto lender na si Celsius ay nagpahayag na nabigo ang kumpanya na mag-set up ng "sapat" na mga kontrol sa accounting at pagpapatakbo sa paghawak nito ng mga pondo ng customer.
Pansamantala ulat na inilabas noong Nob. 19, ang tagasuri na si Shoba Pillay ay gumawa ng ilang matingkad na obserbasyon sa kanyang itinalagang imbestigasyon ng korte sa bangkarota na cryptocurrency lending platform.
Ang isa sa mga pangunahing paghahayag sa ulat ni Pillay ay ang programang "Custody" ni Celsius ay inilunsad "nang walang sapat na accounting at operational controls o teknikal na imprastraktura," na nagpapahintulot sa mga kakulangan sa Custody wallet na mapondohan mula sa iba pang mga hawak nito.
“[…] walang ginawang pagsisikap na paghiwalayin o hiwalay na tukuyin ang anumang mga asset na nauugnay sa mga Withhold na account, na pinagsama-sama sa mga Main wallet.”
Noong inilunsad ito noong Abr. 15, pinayagan ng Celsius' Custody program ang mga user na maglipat, magpalit at gumamit ng mga barya bilang collateral ng pautang. Ipinakilala ito pagkatapos na utusan ang kompanya ng mga regulator ng seguridad ng New Jersey na lumikha ng isang produkto na naiiba sa produktong "Earn" ng Celsius, na tumatanggap ng mga gantimpala.
Ang pagsasama-sama ng mga wallet na ito ay nangangahulugan na mayroon na ngayong kawalan ng katiyakan kung aling mga asset ang pagmamay-ari ng customer sa oras ng paghahain ng bangkarota, sabi ni Pillay, na binanggit:
"Bilang resulta, ang mga customer ngayon ay nahaharap sa kawalan ng katiyakan tungkol sa kung aling mga asset, kung mayroon man, ay pag-aari nila mula sa paghahain ng bangkarota."
Ang pansamantalang ulat ay nagbigay-liwanag din sa kung ano ang nagpilit sa lending platform na ihinto ang mga withdrawal noong Hunyo 12.
Sinabi ni Pillay na nangyari ang breaking point noong Hunyo 11, nang ang mga wallet ng Custody ng mga customer ay naging underfunded. Noong Hunyo 24, bumagsak ito ng karagdagang 24% sa $50.5 milyon sa underfunding.
Ang paghahayag ay dumating bilang a filing sa New York-based bankruptcy court noong nakaraang linggo ay nagsasaad na ang mga customer ng Celsius ay dapat maghain ng mga claim laban sa Celsius bago ang Enero 3. 2023 upang maging karapat-dapat para sa mga pamamahagi mula sa kaso.
Gayunpaman, ang mga customer na sumasang-ayon sa pag-iskedyul ng Celsius ng kanilang mga claim ay hindi kailangang magsumite ng patunay ng claim, ayon sa sa isang post sa Twitter noong Nob. 20 mula sa Celsius.
Sinabi ni Pillay na ang mga programa sa Custody at Withdrawal ng Celsius ay nilikha sa maikling paunawa kasunod ng "matinding panggigipit sa regulasyon" mula sa Bureau of Securities ng New Jersey, na nagsimula ng pagsisiyasat kung ang mga "Earn" account ng Celsius ay bumubuo ng mga securities alinsunod sa mga batas ng securities ng US noong kalagitnaan ng 2021 .
Ang iba pang mga kakulangan sa accounting na naka-highlight sa ulat ay kinabibilangan ng isang paghahayag na ang Celsius, na itinatag noong 2017 nina Alex Mashinsky at Daniel Leon, ay hindi nagsimulang subaybayan ang balanse nito hanggang matapos ang paghaharap na ito sa mga regulator noong Mayo. 2021, na ginamit nito noon sa Google Sheets.
Ang pagbagsak ng Terra ecosystem ay isa sa mga pangunahing kadahilanan na humantong sa mga problema sa pananalapi ni Celsius noong Mayo. 2022, na nakita ang katutubong barya nito, ang Luna Classic (LUNC), dating LUNA, at ang algorithmic stablecoin ng network na TerraClassicUSD, USTC — dating TerraUSD (UST) — bumaba sa hilaga ng 98% ang halaga.
Celsius din naglalagay sa Nob. 20 na ang susunod na petsa ng korte nito ay naka-iskedyul para sa Disyembre 5, kung saan pinaplano nilang isulong ang mga talakayan tungkol sa Custody and Withhold account nito, bukod sa iba pang mga bagay.
Pinagmulan: https://cointelegraph.com/news/celsius-had-insufficient-accounting-and-operational-controls-says-examiner