Tagasuri: Ang mga kontrol sa accounting at pagpapatakbo ng Celsius ay 'hindi sapat'

Sa kaso ng pagkabangkarote na kinasasangkutan ng crypto lender na Celsius, ang independiyenteng tagasuri ay nag-aangkin na ang kumpanya ay hindi nagtatag ng "sapat" na mga kontrol sa accounting at pagpapatakbo sa paghawak nito ng cash ng kliyente. Ang mga paratang na ito ay batay sa katotohanan na nabigo ang kumpanya na magtatag ng "sapat" na mga kontrol sa accounting at pagpapatakbo. Ginawa ng tagasuri ang mga akusasyong ito sa kanilang ulat.

Sa isang paunang ulat na isinapubliko noong Nobyembre 19 ng korte na nagtalaga kay Examiner Shoba Pillay ng gawain ng pagtingin sa site ng pautang sa bitcoin, naglabas si Examiner Shoba Pillay ng ilang kritikal na isyu tungkol sa site na hindi na gumagana.

Isa sa mga nakakagulat na pag-amin na ginawa sa ulat ni Pillay ay ang katotohanan na ang Celsius' Custody program ay pinasimulan "nang walang wastong accounting at operational controls o teknolohikal na imprastraktura." Isa ito sa pinakamahalagang natuklasan sa imbestigasyon. Dahil dito, nagawang punan ng korporasyon ang mga kakulangan sa Custody wallet nito gamit ang mga pera mula sa iba pang asset nito.

Noong inilunsad ang Custody program noong Abril 15, ang mga user ng Celsius platform ay binigyan ng kakayahang maglipat ng mga barya papunta at mula sa isa't isa, magpalit ng mga barya, at gumamit ng mga barya bilang collateral para sa mga pautang.

Dahil nagulo ang mga wallet ng kliyente, mahirap na ngayong itatag kung aling mga ari-arian ang pag-aari ng customer sa oras na naihain ang pagkabangkarote ng consumer. Ito ay dahil pinaghalo ang mga wallet.

Ang paunang pagsusuri ay nagbigay din ng liwanag sa kung ano ang nagtulak sa lending platform na suspindihin ang mga withdrawal noong ika-12 ng Hunyo, at ang mga dahilan kung bakit ang desisyon ay inilarawan sa papel. Ang desisyon na ito ay ginawa dahil sa mga natuklasan ng imbestigasyon.

Ayon kay Pillay, ang sandali na minarkahan ang turning point ay noong Hunyo 11, nang ang custodial wallet ng iba't ibang customer ay naubusan ng pera.

Noong ika-24 ng Hunyo, ang bilang na ito ay bumaba ng karagdagang 24%, na nagpababa sa kabuuang halaga ng hindi sapat na pananalapi sa $50.5 milyon.

Patuloy na nahirapan si Celsius sa pananalapi noong buwan ng Mayo, at isa sa mga pangunahing salik na nag-aambag dito ay ang pagbagsak ng kapaligiran ng Terra.

Bilang karagdagan, isiniwalat ni Celsius noong Nobyembre 20 na ang petsa ng susunod na kaso nito sa korte ay nakatakdang maganap sa Disyembre 5. Sa session na ito, plano ng korporasyon na higit pang talakayin ang iba't ibang paksa, kabilang ang pag-iingat nito at mga withholding account, na kung saan ay pag-usapan pa.