Ang Pag-file ng Iyong Mga Buwis sa Crypto sa IRS ay Naging Mas Mahalaga

Ang Pamahalaan ng US ay hindi kailanman nagbigay ng higit na pansin sa iyong mga buwis sa crypto. Ang paghahain sa kanila ay kadalasang mas kumplikado kaysa sa iyong iniisip.

Ang mga buwis sa Crypto ay hindi kailanman nakatanggap ng higit na pansin mula sa Pamahalaan ng US. Noong nakaraang Nobyembre, ang dibisyon ng Criminal Investigation ng IRS ay nagsiwalat na sila ay nagtatayo ng "daan-daang" mga kaso ng crypto. 

"Sa nakalipas na tatlong taon, talagang nakakita ako ng pagbabago" sa mga pagsisiyasat ng digital asset, sabi ni Jim Lee, pinuno ng IRS Criminal Investigations division. Dati, karamihan ay nauugnay sa money laundering, aniya, ngunit ang mga kaso ng buwis ngayon ay bumubuo ng humigit-kumulang kalahati.

Noong nakaraang taon, gumawa ang IRS ng bago Tanggapan ng Cyber ​​at Forensic Services. Pinagsasama ang digital asset investigation, cybercrime investigation, digital forensics, at physical forensics support divisions. Sinabi ni Jim Lee na ang opisina ay may kakayahang subaybayan ang anumang transaksyon sa crypto.

Kaya't kung mayroon mang oras upang seryosohin ang iyong mga buwis sa crypto — ngayon na.

Ang Mga Pangunahing Kaalaman

Ang panahon ng buwis sa US ay karaniwang nagsisimula sa ika-1 ng Enero at magtatapos sa ika-15 ng Abril. Sa panahong ito, dapat ihain ng mga nagbabayad ng buwis ang kanilang federal income tax return para sa nakaraang taon sa Internal Revenue Service (IRS).

Sa US, ang mga crypto-asset ay binubuwisan bilang kita at bilang capital gains. Ang mga natamo, pagkalugi, at kita ng Crypto ay dapat iulat sa Form 8940 at Iskedyul D. Ang mga buwis sa mga kita sa kapital ay kinakalkula sa pagkakaiba sa pagitan ng halaga ng pagkuha ng mga asset at ang presyo ng kanilang pagbebenta. Kaya kung kumita ka, dapat kang nagbabayad ng buwis sa pagkakaiba.

Mayroong iba't ibang mga patakaran para sa pagtanggap ng crypto bilang kita, tulad ng kung nakakuha ka ng crypto bilang bayad para sa isang trabaho. Ang pagsali sa staking reward programs ay karapat-dapat din para sa income tax. Ang mga patakarang ito sa pangkalahatan ay mas kumplikado at dapat na masusing pagsasaliksik.

Ang Hindi Pagbayad ng Iyong Mga Buwis ay Isang Mapanganib na Pagkilos

Ang pananaliksik ng crypto tax platform na Koinly ay nagpapakita na hanggang 15% ng mga crypto trader ay hindi alam na ang crypto ay nabubuwisan. Sa 2022, Tanging 58 porsiyento ng mga namumuhunan sa crypto ay isinama ang kanilang crypto sa kanilang mga tax return, ayon sa CoinLedger. Isang 4% na pagtaas kumpara sa nakaraang taon.

Gayunpaman, ang hindi pagbabayad ng iyong mga buwis ay isang pederal na pagkakasala. Gayunpaman, may pagkakaiba sa pagitan pag-iwas sa buwis at iwas sa buwis. Ang pag-iwas sa buwis ay ang proseso ng legal na pagbawas sa iyong singil sa buwis. Ang mga parusa para sa pag-iwas sa buwis ay hanggang sa 75% ng buwis na dapat bayaran (hanggang $100,000) at limang taon sa likod ng mga bar. 

Sa mga salita ng politikong British na si Dennis Healey, "Ang pagkakaiba sa pagitan ng pag-iwas sa buwis at pag-iwas sa buwis ay ang kapal ng pader ng bilangguan." 

"Ang IRS ay may posibilidad na mag-audit ng humigit-kumulang dalawang taon sa likod, ibig sabihin, anumang nakaraang hindi pagsunod sa mga panuntunan ng IRS ay maaaring kunin," sabi ni Danny Talwar, Pinuno ng Buwis sa koinly.

Mas Binibigyang-pansin ng IRS ang Crypto

Ang gobyerno ng US, kabilang ang IRS, ay naging mas sopistikado pagdating sa paghahanap ng iyong crypto. Maramihang ahensya, kabilang ang mga serbisyo ng paniktik, ay nakikipagtulungan sa mga kumpanya ng pagsusuri ng blockchain tulad ng Chainalysis upang subaybayan ang crypto na nauugnay sa kriminal na pag-uugali. 

Kaya kung ang IRS ay walang sapat na in-house na kaalaman sa crypto, may iba.

Makikita mo na mas binibigyang pansin ng IRS ang crypto sa iyong mga form ng buwis. Mula 2023, itatanong ng Form 1040 kung ang mga nagbabayad ng buwis sa US ay may hawak na anumang mga digital na asset sa nakaraang taon. 

"Alam na ng IRS ang tungkol sa iyong crypto," sabi ni Talwar. "Ang mga palitan ng crypto ay napipilitang magbahagi ng data ng customer sa IRS. Noong Nobyembre 2022, kinumpirma ng IRS na bumubuo ito ng daan-daang mga kaso na nauugnay sa pag-iwas sa buwis sa crypto.”

“Mahalagang tandaan na ang data sa mga pampublikong blockchain ay likas na masusubaybayan, kaya mahalagang maging upfront pagdating sa iyong mga buwis. Ang IRS ay maaaring humiling ng mga kapangyarihan upang maghukay sa mga transaksyon sa palitan at maaaring gumamit ng blockchain tracing technology upang subaybayan ang crypto sa mga pag-audit at pagsisiyasat.

Dapat Pa ring Ideklara ang mga Pagkalugi at Pagnanakaw

Ang 2022 ay isang kakila-kilabot na taon para sa mga merkado ng crypto, at ito ay maaaring makita sa iyong portfolio. Gayunpaman, maaari itong maging isang benepisyo para sa iyong bayarin sa buwis. 

"Maraming portfolio ng mga mamumuhunan ang kasalukuyang nasa pula - lalo na ang mga nagsimula ng crypto trading noong 2021," patuloy ni Talwar. "Para sa mga nakaupo sa pagkalugi ngayong taon, maaaring maniwala sila na wala silang obligasyon sa buwis. Gayunpaman, ang pagdedeklara ng mga pagkalugi ay maaaring maging kapaki-pakinabang upang maisulong ang mga pagkalugi na ito laban sa mga pakinabang sa hinaharap na mga taon ng pananalapi.

Simula sa 2023, ang mga crypto investor ay hindi pinahihintulutan ng IRS na iulat ang kanilang nawala o nanakaw na crypto bilang isang capital loss. Ito ay dahil sa pag-aalis ng mga bawas sa buwis para sa pagkalugi sa nasawi at pagnanakaw sa ilalim ng Tax Cuts and Jobs Act. Bilang resulta, kung nawala mo ang iyong crypto dahil sa isang scam, hack, o pagkawala ng iyong mga pribadong key, hindi ka makakapag-claim ng bawas sa iyong mga buwis.

Kung may Pagdududa, Humanap ng Tax Expert

Ang Crypto ay kilalang kumplikado, at ang mga buwis ay maaaring maging higit pa. Ang pagsasama ng dalawa ay maaaring maging laman ng mga bangungot kung hindi ka mag-iingat. Kung ikaw ay isang taong nagsasagawa ng malaking bilang ng mga transaksyon, ipinapayong tumawag sa mga eksperto.

"Ginawa ng IRS na mas malinaw sa mga nakaraang taon kung anong impormasyon ang kinakailangan upang mag-ulat ng mga buwis sa crypto. Gayunpaman, na may potensyal na libu-libong mga transaksyon sa dose-dosenang mga crypto wallet, blockchain, at palitan – maaari itong magtagal at magulo.”

“Habang ang IRS ay gumawa ng mga hakbang upang mag-isyu ng patnubay na partikular sa crypto, ang bilis ng pagbabago ay humantong sa mga awtoridad sa buwis na naglalaro upang linawin ang kumplikadong paggamot sa buwis. Kaya naman mahalagang humingi ng payo sa isang Certified Public Accountant.”