Sa pagsisimula ng 2023, inaabangan ng mga tagapayo ang patakaran at mga pagbabago sa buwis nakakaapekto sa kanilang mga kliyenteng may mataas na halaga. Kasama sa mga iyon ang mga pagbabagong nagmumula sa pagpasa ng Secure 2.0 Act. Magbasa para sa 2023 na patakaran at mga pagbabago sa buwis na inaasahan ng mga tagapayo na makakaapekto sa mga kliyenteng may malaking halaga.
Kung ikaw ay naghahanap upang palaguin ang iyong pinansiyal na advisory negosyo kapag ikaw ay naging isang tagapayo, tingnan SmartAdvisor platform ng SmartAsset.
Ang Secure Act 2.0
Ang Secure 2.0 Act pumasa sa Kongreso noong Disyembre, nagdagdag ng mga pagbabago para sa mga nagbabayad ng buwis, kabilang ang mga kliyenteng may mataas na halaga.
Halimbawa, ang mga indibidwal na may mataas na halaga ay nakikinabang mula sa pag-update ng edad para sa kinakailangang minimum na pamamahagi (mga RMD). Ang edad na kinakailangan para sa mga RMD ay itinaas sa 73 at tataas sa edad na 75 sa 2033.
“Sa sitwasyong ito, binibigyang-daan nito ang kliyente ng mas maraming oras na i-convert ang mga asset na ipinagpaliban ng buwis sa mga asset na walang buwis, gaya ng Roth IRA,” sabi ni Kevin Chancellor, financial advisor at CEO ng Black Lab Financial Services.
"Kung ang kliyente ay hindi pa kumukuha ng Social Security, maaari din nilang i-down ang kanilang mga asset na ipinagpaliban ng buwis bilang kita bago ang kanilang edad sa RMD, upang maantala nila ang Social Security," sabi ni Chancellor. "Maaaring bawasan ng diskarteng ito ang pagbubuwis sa kanilang benepisyo pati na rin ang mga potensyal na pagtaas sa kanilang mga gastos sa Medicare."
Ang isa pang pagbabago sa Secure 2.0 Act para sa mga indibidwal na may mataas na halaga upang samantalahin ay ito: Ang Secure Act 2.0 ay nagpapahintulot sa mga rollover na walang parusa mula sa isang 529 na plano sa mga Roth IRA. Ngunit mayroong isang takip sa kung magkano ang maaaring igulong. Ang panghabambuhay na limitasyon sa rollover mula sa isang 529 na plano sa isang IRA ay $35,000 at ang mga taunang rollover ay aayon sa taunang limitasyon sa kontribusyon ng IRA.
Epekto ng Tumataas na Mga Rate ng Interes sa Mga Natitirang Tiwala ng Kawanggawa
Sa isang kapaligiran kung saan tumataas ang mga rate ng interes, tinitingnan ng mga tagapayo ang mga charitable remainder trust (CRT) at ang kanilang mga potensyal na benepisyo para sa mga kliyenteng may mataas na halaga.
Hinahayaan ng mga trust na ito ang mga kliyente na mag-donate ng mga asset sa charity at gumuhit ng taunang kita habang buhay o para sa isang takdang panahon, ayon sa IRS.
“Sa isang charitable remainder trust, mas mataas ang interest rate, mas mataas ang payout rate para sa variable o fixed annuity nananatili sa pagkalkula," sabi ni Richard Austin, certified investment management analyst, certified exit planning advisor at executive director sa Integrated Partners. "Ang mga CRT ay isang mahusay na sasakyan sa pagpaplano upang ipagpaliban ang mga buwis, lumikha ng mga pagbawas sa kawanggawa at yugto sa pagsasakatuparan ng kita sa loob ng isang yugto ng panahon."
Ang 2025 Sunsetting of the Tax Cuts and Jobs Act
Bagama't hindi nakatakdang maganap ang pagtatapos ng Tax Cuts and Jobs Act hanggang Disyembre 2025, tinitingnan ng mga tagapayo ang mga matalinong hakbang sa buwis na dapat gawin ng mga indibidwal na may mataas na halaga habang may oras pa.
“Dapat tingnan ng mga kliyenteng may mataas na halaga ang paggamit ng kasalukuyang panghabambuhay na mga pagbubukod sa regalo, na kasalukuyang nasa $12.92 milyon bawat indibidwal para sa 2023, bago mag-expire ang Tax Cuts and Jobs Act of 2017 sa katapusan ng taong 2025,” sabi ni Andy Watts, certified financial planner at vice. presidente ng mga solusyon sa pamumuhunan sa Avantax Wealth Management.
Ang mga diskarte sa insurance ay maaaring magbigay ng mga pagkakataon para sa mga kliyenteng may mataas na halaga. “Para sa mga nagpopondo na sa kanilang employer-sponsored plans at Mga IRA at mga mas batang kliyenteng may malaking kita, ang sobrang pagpopondo sa seguro sa buhay ay maaaring bumuo ng halaga ng pera sa isang batayan na ipinagpaliban ng buwis," sabi ni Watts.
Ika-Line
Ang mga tagapayo at mga kliyenteng may mataas na halaga ay hindi haharap sa isang overhaul ng mga buwis sa 2023. Ngunit may mga pagkakataon para sa mga indibidwal na may mataas na kita na maging maagap dahil sa pagtaas ng mga rate, potensyal na pagtaas ng buwis at mga pagbabago sa patakaran mula sa Capitol Hill.
Mga Tip para sa Pagpapalago ng Iyong Financial Advisory Business
Hayaan kaming maging iyong organic na kasosyo sa paglago. Kung nais mong palaguin ang iyong negosyo sa pagpapayo sa pananalapi, tingnan SmartAdvisor platform ng SmartAsset. Tinutugma namin ang mga sertipikadong tagapayo sa pananalapi sa mga kliyenteng angkop sa buong US
Palawakin ang iyong radius. ng SmartAsset kamakailang mga survey nagpapakita na maraming tagapayo ang umaasa na magpapatuloy sa pakikipagpulong sa mga kliyente nang malayuan pagkatapos ng COVID-19. Pag-isipang palawakin ang iyong paghahanap at makipagtulungan sa mga mamumuhunan na mas komportable sa pagdaraos ng mga virtual na pagpupulong o paglalaan ng mga personal na pagpupulong.
Credit ng larawan: ©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/supersizer, ©iStock.com/kazuma seki
Ang post Mga Pagbabago sa Patakaran at Buwis na Nakakaapekto sa Mga High-Net-Worth na Kliyente sa 2023 lumitaw ang unang sa SmartAsset Blog.
Pinagmulan: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html